中级银行从业资格之中级风险管理练习题库附有答案详解【满分必刷】附答案详解.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理练习题库附有答案详解

第一部分单选题(50题)

1、证券的（）越大，利率的变化对该证券价格的影响也越大，因此风险也越大。

A.久期

B.到期期限

C.现值

D.终值

【答案】：A

【解析】久期是指资产或负债的现金流的加权平均到期时间。它不仅考虑了到期期限，还考虑了现金流的时间分布以及利率的影响。久期越大，意味着该证券的现金流回收时间越分散，并且对利率变动的敏感度越高。当利率发生变化时，久期大的证券价格变动幅度会更大，所以其面临的利率风险也更大。到期期限虽然是影响证券价格和利率敏感性的一个因素，但它只单纯考虑了证券从当前到到期的时间长度，没有像久期那样综合考虑现金流的时间价值和分布情况。所以仅依据到期期限不能全面衡量利率变化对证券价格的影响和风险程度。现值是指未来现金流量按照一定的折现率折现到当前的价值，它主要反映的是证券当前的价值，与利率变化对证券价格的影响及风险大小并无直接的关联。终值是指现在的一笔资金在未来某个时点按照一定的利率计算所得到的本利和，它侧重于描述资金在未来的价值，而不是用于衡量利率变化对证券价格的影响程度。综上所述，答案选A。

2、假设某商业银行的当期期初共有1000亿元贷款，其中正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类贷款分别为900亿元、50亿元、30亿元、15亿元、5亿元。该年度银行正常收回存量贷款150亿元(全部为正常类贷款)，清收处置不良贷款25亿元，其他不良贷款形态未变化，新发放贷款225亿元(截至当期期末全部为正常类贷款)。截至当期期末，该银行正常类、关注类贷款分别为950亿元、40亿元。则该银行当年度的正常贷款迁徙率为()。

A.12.3％

B.2.89％

C.4.38％

D.6.83％

【答案】：C

【解析】本题可先明确正常贷款迁徙率的计算公式，再根据题目所给条件分别计算出公式中所需的数据，最后代入公式计算出正常贷款迁徙率。###步骤一：明确正常贷款迁徙率的计算公式正常贷款迁徙率是中国银行业监督管理委员会对商业银行风险监管的指标之一，其计算公式为：正常贷款迁徙率=期初正常贷款向下迁徙金额／（期初正常贷款余额-期初正常贷款期间减少金额）×100%。其中，期初正常贷款向下迁徙金额是指期初正常类贷款中，在报告期末分类为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款余额之和；以及期初关注类贷款中，在报告期末分类为次级类、可疑类、损失类的贷款余额之和。期初正常贷款余额包括期初正常类贷款和期初关注类贷款余额之和。期初正常贷款期间减少金额是指期初正常类贷款和关注类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。###步骤二：计算期初正常贷款余额已知期初正常类贷款为900亿元，关注类贷款为50亿元，根据上述分析，期初正常贷款余额=期初正常类贷款余额+期初关注类贷款余额，即：900+50=950（亿元）。###步骤三：计算期初正常贷款期间减少金额已知该年度银行正常收回存量贷款150亿元（全部为正常类贷款），清收处置不良贷款25亿元，因为正常收回存量贷款属于正常贷款期间减少的金额，所以期初正常贷款期间减少金额为150亿元。###步骤四：计算期初正常贷款向下迁徙金额期初正常类贷款为900亿元，关注类贷款为50亿元。截至当期期末，正常类贷款为950亿元，关注类贷款为40亿元。该年度新发放贷款225亿元（截至当期期末全部为正常类贷款），则可先计算出若没有新发放贷款时正常类贷款和关注类贷款的应有余额，再与实际期末余额对比，从而得出向下迁徙金额。-若没有新发放贷款，正常类贷款应有余额=期初正常类贷款余额-正常收回存量贷款=900-150=750（亿元），而实际期末正常类贷款为950亿元，多出的部分是新发放的正常类贷款，说明正常类贷款的迁徙情况不受新发放贷款影响。-正常类贷款向下迁徙后剩余金额与关注类贷款余额之和应为750+50-150=650（亿元），而实际期末正常类贷款与关注类贷款余额之和为950+40=990（亿元），这中间的差值是新发放贷款导致的。-期初正常贷款向下迁徙金额=（期初正常类贷款余额+期初关注类贷款余额-正常收回存量贷款-期末正常类贷款余额-期末关注类贷款余额+新发放贷款）=（900+50-150-950-40+225）=40（亿元）###步骤五：计算正常贷款迁徙率将上述计算得出的期初正常贷款向下迁徙金额40亿元、期初正常贷款余额950亿元、期初正常贷款期间减少金额150亿元，代入正常贷款迁徙率公式可得：正常贷款迁徙率=40／（950-150）×100%=40÷800×100%=5%，但由于计算过程中我们忽略了一个条件，即清收处置