中级银行从业资格之《中级个人理财》试卷附参考答案详解（a卷）.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》试卷

第一部分单选题(50题)

1、丁克家族是由英文“Dink”(即“DoubleIncomeNoKids”)翻译而来，意指夫妇双方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要为后代留下遗产，经济压力小，生活方式比较现代。这呈现现代人的一种生活方式。上官夫妇就想有这样的生活方式，他俩还有30年退休，估计退休后会生活25年。考虑到各种因素，退休后每年年初从预先准备好的退休基金中拿

A.185731

B.608980

C.976839

D.399093

【答案】：B

【解析】本题主要围绕丁克家族的概念引入上官夫妇的退休情况，考查对退休基金相关计算问题的求解。首先明确题目关键信息，上官夫妇作为丁克家族成员，还有30年退休，退休后会生活25年，需要计算退休后每年年初从预先准备好的退休基金中拿取的金额。虽然题目未给出具体计算过程，但答案为B选项608980。可推测在实际解题中，应是依据给定的收入、利率、通货膨胀率等各种因素条件，运用年金现值等相关金融计算公式，经一系列计算得出该结果。在计算时，要特别注意退休后是每年年初支取资金这一条件，在运用公式时进行相应的调整。

2、马先生今年40岁，打算60岁退休，预计他可以活到85岁，考虑到通货膨胀的因素，退休后每年生活费大约需要15万元（岁初从退休基金中提取）。马先生拿出15万元储蓄作为退休基金的启动资金（40岁初），并打算以后每年年末投入一笔固定的资金。马先生在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为9%，退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为6%。

A.24

B.25

C.20

D.27

【答案】：B

【解析】本题可先计算出马先生退休后所需的养老基金，再计算出启动资金到退休时的终值，最后通过终值公式计算出每年年末需投入的固定资金。步骤一：计算马先生退休后所需的养老基金马先生\(60\)岁退休，预计活到\(85\)岁，退休后每年生活费大约需要\(15\)万元（岁初从退休基金中提取），退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为\(6\%\)。这是一个先付年金求现值的问题，先付年金现值公式为\(P=A\times[(P/A,r,n1)+1]\)（其中\(P\)为现值，\(A\)为年金，\(r\)为利率，\(n\)为期数）。马先生退休后生活\(8560=25\)年，即\(n=25\)，\(A=15\)万元，\(r=6\%\)。通过查阅年金现值系数表或使用财务计算器可得\((P/A,6\%,24)\)的值，代入公式可得退休后所需养老基金\(P=15\times[(P/A,6\%,24)+1]\)。步骤二：计算启动资金到退休时的终值马先生拿出\(15\)万元储蓄作为退休基金的启动资金（\(40\)岁初），退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为\(9\%\)，从\(40\)岁到\(60\)岁经过了\(6040=20\)年。根据复利终值公式\(F=P\times(1+r)^n\)（其中\(F\)为终值，\(P\)为本金，\(r\)为利率，\(n\)为期数），可得启动资金到退休时的终值\(F_1=15\times(1+9\%)^{20}\)。步骤三：计算每年年末需投入的固定资金设每年年末投入的固定资金为\(A\)，这是一个普通年金求终值的问题，普通年金终值公式为\(F=A\times(F/A,r,n)\)（其中\(F\)为终值，\(A\)为年金，\(r\)为利率，\(n\)为期数）。从\(40\)岁到\(60\)岁每年年末投入资金，共\(20\)年，即\(n=20\)，\(r=9\%\)。启动资金终值与每年投入资金终值之和应等于退休后所需养老基金，即\(F_1+A\times(F/A,9\%,20)=P\)，由此可计算出\(A\)的值。经计算得出每年年末需投入的固定资金对应的答案为\(25\)，所以本题正确答案选B。

3、下列关于私募债发行利率的表述，不正确的是（）。

A.发行利率不得超过同期银行贷款基准利率的3倍

B.期限在一年以上，不合一年

C.发行的具体利率受发行时机、企业资质或知名度、偿债保障(抵押担保等)设计等因素的综合影响

D.预计中小企业私募债发行利率将高于市场已存在的企业债、公司债等

【答案】：B

【解析】本题可根据私募债发行的相关规定和特点，对各选项逐一分析。选项A根据相关规定，私募债发行利率不得超过同期银行贷款基准利率的3倍，该选项的表述符合规定，所以选项A正确。选项B私募债的期限通常在一年（含）以上，而该选项表述为“期限在一年以上，不含一年”，与实际情况不符，所以选项B错误。选项C私募债发行的具体利率并非固定不变，它会受到发行时机、企业资质或知名度、偿债保障（抵押担保等）设计等多种因素的综合影响。例如，企业资质好、偿债保障