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中级银行从业资格之《中级个人理财》自测题库加精品答案
第一部分单选题(50题)
1、人身保险合同中，关于受益人的规定，下列说法错误的是()。?
A.被保险人或投保人可以指定受益人
B.投保人只能指定一人为受益人
C.受益人如未指定，被保险人的法定继承人即为受益人
D.受益人无偿享受保险利益，受益人不负交付保险费的义务，保险人也无权向受益人追索保险费
【答案】：B
【解析】这是一道关于人身保险合同中受益人规定的单项选择题。破题点在于对每个选项所涉及的保险合同受益人的规定进行准确判断。A选项：在人身保险合同里，被保险人或投保人是有权利指定受益人的。这是保险合同赋予他们的基本权利之一，目的是让被保险人或投保人能够根据自身意愿来确定保险金的归属，所以该选项说法正确。B选项：投保人指定受益人的数量并非只能为一人，实际上投保人可以指定一人或数人为受益人。因此，该项说投保人只能指定一人为受益人，这种说法错误，B选项符合题意。C选项：当受益人未被指定时，被保险人的法定继承人就会按照法律规定成为受益人。这是为了在没有明确指定受益人的情况下，合理确定保险金的分配对象，保障被保险人相关权益的实现，此选项说法正确。D选项：受益人在保险合同中是无偿享受保险利益的。受益人不需要承担交付保险费的义务，保险人也没有权力向受益人追讨保险费。这是由保险合同的性质和受益人的地位所决定的，该选项说法正确。综上，答案选B。
2、对客户家庭财务状况进行分析，首先要对复杂的信息进行标准化整理，即根据客户所提供的信息制作（）。
A.资产负债表和收入支出表
B.现金流量表和收入支出表
C.收入支出表和报税表
D.资产负债表和损益表
【答案】：A
【解析】本题主要考查对客户家庭财务状况分析时信息标准化整理的相关知识。选项A资产负债表可以清晰地反映客户在某一特定日期的资产、负债和所有者权益状况，通过它能了解客户拥有哪些资产以及背负着多少债务；收入支出表则能展示客户在一定时期内的收入来源和支出流向，体现客户的收支情况。在对客户家庭财务状况进行分析时，制作资产负债表和收入支出表是对复杂信息进行标准化整理的常见且重要方式，这两张表能够为后续的财务分析提供基础数据，故选项A正确。选项B现金流量表主要侧重于反映一定时期内企业现金（包括现金等价物）的流入和流出情况，但在分析客户家庭财务状况的常规信息标准化整理中，它并非像资产负债表那样是必需的基础表单；虽然收入支出表是重要的，但仅现金流量表和收入支出表不能全面涵盖用于分析家庭财务状况所需的基本信息，故选项B错误。选项C报税表主要是用于向税务机关申报纳税情况的表格，它主要关注与税收相关的信息，并非用于全面分析客户家庭财务状况的通用基础表单；收入支出表虽有作用，但仅有这两者不能满足对复杂财务信息进行标准化整理以分析家庭财务状况的需求，故选项C错误。选项D损益表通常用于企业，主要反映企业在一定会计期间的经营成果，重点在于体现企业的盈利或亏损情况。对于客户家庭财务状况分析而言，损益表并不适用；资产负债表虽有重要作用，但缺少能反映家庭收支情况的收入支出表，不能完整地进行家庭财务信息的标准化整理，故选项D错误。综上，本题正确答案是A。
3、下列融资方式中，不属于直接融资方式的是（）。
A.公司发行股票
B.公司在支付货款时使用商业汇票
C.发行国库券
D.储户向银行存款，银行将其贷给资金短缺的企业
【答案】：D
【解析】本题可根据直接融资和间接融资的概念来判断各选项的融资方式。直接融资和间接融资的概念直接融资是指没有金融中介机构介入的资金融通方式，资金盈余单位通过直接与资金需求单位协议，或在金融市场上购买资金需求单位所发行的有价证券，将货币资金提供给需求单位使用。间接融资是指资金盈余单位与资金短缺单位之间不发生直接关系，而是分别与金融机构发生一笔独立的交易，即资金盈余单位通过存款等形式将资金提供给金融机构，金融机构再通过贷款等方式将资金提供给资金短缺单位。对各选项的分析A选项：公司发行股票是公司直接向投资者发行股票来筹集资金，投资者直接将资金投入到公司，没有通过金融中介机构进行间接的资金转移，属于直接融资方式。B选项：公司在支付货款时使用商业汇票，实际上是企业之间直接进行的商业信用融资，没有金融机构作为媒介参与其中，属于直接融资方式。C选项：发行国库券是国家直接向投资者发行债券来筹集资金，投资者直接购买国库券并将资金提供给国家，不经过金融中介机构，属于直接融资方式。D选项：储户向银行存款，银行将其贷给资金短缺的企业，在这个过程中，储户将资金存入银行，银行作为金融中介机构，吸收储户的存款后再将资金贷给企业，资金的供需双方通过银行这个中介来实现资金的转移，属于间接融资方式，而不属于直接融资方式。综上，答案选D。
4、如果不能及时还清当期
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