中级银行从业资格之《中级银行管理》能力检测试卷附答案详解【完整版】.docxVIP

中级银行从业资格之《中级银行管理》能力检测试卷

第一部分单选题(50题)

1、下列不属于信用风险缓释功能的体现的是（）。

A.违约概率下降

B.违约损失率下降

C.违约风险敞口下降

D.违约风险敞口上升

【答案】：D

【解析】本题主要考查信用风险缓释功能的体现。信用风险缓释是指通过采用抵押、质押、保证、信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。其作用在于降低银行面临的违约风险。选项A，违约概率下降意味着借款人违约的可能性降低，这是信用风险缓释的一种体现。因为通过各种缓释措施，如要求借款人提供更可靠的担保、进行更严格的信用评估等，可以筛选出信用状况更好的借款人，从而降低违约发生的概率。选项B，违约损失率下降也是信用风险缓释的重要体现。当出现违约情况时，有效的缓释措施（如足额的抵押物或担保）可以减少银行在违约时所遭受的损失。例如，有抵押物的情况下，银行可以通过处置抵押物来弥补部分损失，使得违约损失率降低。选项C，违约风险敞口下降同样属于信用风险缓释的体现。违约风险敞口是指银行在特定情况下可能面临的潜在损失金额。通过采取合理的信用风险缓释手段，如调整授信额度、优化资产结构等，可以降低银行可能面临违约的资产规模，进而降低违约风险敞口。选项D，违约风险敞口上升会使银行面临更大的潜在损失，这与信用风险缓释降低风险的目的相悖，所以它不属于信用风险缓释功能的体现。综上，答案选D。

2、下列关于信托财产的说法错误的是（）。

A.信托的设立以具有确定的信托财产为前提

B.信托是一种以信托财产为中心建立起来的法律关系，不能没有信托财产

C.信托财产必须是确定的，真实存在的

D.可以用作信托财产的财产，不包括合法的财产权利

【答案】：D

【解析】本题可根据信托财产的相关特征和规定，对各选项进行逐一分析。选项A信托的设立需要有确定的信托财产作为前提条件。因为信托关系的建立和运行都是围绕着信托财产展开的，如果没有确定的信托财产，信托关系就无法明确其权利和义务指向的对象，也就难以有效成立。所以该选项说法正确。选项B信托本质上是一种以信托财产为核心构建起来的法律关系。在信托活动中，委托人将信托财产转移给受托人，受托人按照信托目的对信托财产进行管理和处分，受益人的权益也与信托财产紧密相关。可以说，信托财产是信托关系存在的基础，没有信托财产，信托关系也就无从谈起。因此该选项说法正确。选项C信托财产必须是确定的且真实存在的。确定的财产才能明确信托各方的权利义务范围，真实存在的财产才能使信托活动具有实际意义和可操作性。如果信托财产不确定或不存在，信托的设立和运作就会面临诸多问题，甚至无法实现信托目的。所以该选项说法正确。选项D根据法律规定，不仅合法的财产可以用作信托财产，合法的财产权利同样可以作为信托财产。例如，股权、知识产权等财产权利都可以依法设立信托。所以“可以用作信托财产的财产，不包括合法的财产权利”这一说法错误。综上，本题答案选D。

3、下列最能体现“管内控”的监管理念的是（）。

A.坚持法人监管，重视对每个银行业金融机构总体风险的把握、防范和化解

B.建立系统而有效的信息披露制度，从而提高银行业金融机构经营和监管工作的透明度

C.建立与完善有效的内控机制

D.对银行业金融机构进行现场检查和非现场监管，跟踪、监控风险，及早发现、预警、控制和处置风险

【答案】：C

【解析】本题旨在考查对“管内控”监管理念的理解，需要分析每个选项是否符合“管内控”的核心要义。选项A该选项强调坚持法人监管，重视对每个银行业金融机构总体风险的把握、防范和化解。这主要侧重于从法人层面进行整体的风险把控，是一种宏观层面的监管方式，重点在于对金融机构整体风险状态的管理，并非针对金融机构内部的控制机制，所以不能体现“管内控”的监管理念。选项B此选项提到建立系统而有效的信息披露制度，以提高银行业金融机构经营和监管工作的透明度。信息披露制度主要是为了增强金融机构经营和监管的公开性，让外部能够更好地了解金融机构的运营状况，侧重于外部的监督和信息透明化，而不是内部的控制机制建设，因此也不符合“管内控”的要求。选项C“建立与完善有效的内控机制”直接针对金融机构内部的控制体系，“管内控”的核心就是要求银行业金融机构自身建立起有效的内部控制机制，通过内部的制度、流程、监督等手段来防范和控制风险，该选项与“管内控”的监管理念高度契合。选项D该选项是对银行业金融机构进行现场检查和非现场监管，跟踪、监控风险，及早发现、预警、控制和处置风险。这是一种外部的监管措施，通过监管机构对金融机构进行检查和监控来防范风险，而不是聚焦于金融机构内部的控制机制，所以不能体现“管内控”的监管理念。综上，最能体现“管内控”监管理念的是建立与完善有效的内控机制，答案选C。

4、同业拆入业务种类