中级银行从业资格之《中级个人理财》考前冲刺练习题库提供答案解析附答案详解（培优a卷）.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》考前冲刺练习题库提供答案解析

第一部分单选题(50题)

1、一般情况下，个人年金要比联合及生存者年金的保费()。

A.高

B.低

C.相等

D.无法确定

【答案】：B

【解析】本题可根据个人年金和联合及生存者年金的特点来分析保费高低。个人年金是以一个被保险人作为年金给付条件的年金保险，保险人只对这一个被保险人的生存或死亡承担给付责任。联合及生存者年金是以两个或两个以上的被保险人中至少尚有一个生存作为年金给付条件，且给付金额不发生变化的年金保险。这种年金保险由于涉及多个被保险人，只要有一个被保险人存活就需要继续给付年金，意味着保险人给付年金的期间可能会更长。从保险人的角度来看，联合及生存者年金承担的风险更大，给付年金的时间可能更久，所以需要收取相对较高的保费来弥补可能面临的风险和成本；而个人年金保险人承担的风险相对较小，给付年金的期限相对更容易预测，因此保费相对较低。所以一般情况下，个人年金要比联合及生存者年金的保费低，本题答案选B。

2、()是整个个人财务规划中不可缺少的部分，是为了退休后能够享受自立、尊严、高品质的生活。

A.投资规划

B.退休养老规划

C.风险管理规划

D.银行储蓄存款规划

【答案】：B

【解析】本题主要考查个人财务规划各部分的概念和作用。选项A投资规划主要是根据个人或家庭的理财目标和资产状况，通过对不同投资产品的分析和选择，制定投资组合以实现资产的增值等目标，并非专门为退休后能享受自立、尊严、高品质生活而设计，它侧重于资产的增长和合理配置，不一定直接与退休后的生活保障相关，所以选项A不符合题意。选项B退休养老规划是整个个人财务规划中不可或缺的部分。其核心目的就是为了确保在退休后，个人能够维持一定的生活水平，享受自立、尊严、高品质的生活。该规划会综合考虑个人的收入、支出、预期寿命、通货膨胀等因素，提前进行资金储备和合理安排，以保障退休后有足够的经济来源，因此选项B符合题意。选项C风险管理规划主要是对个人或家庭可能面临的风险进行识别、评估和应对，通过购买保险等方式来转移风险，保障财务的稳定性，重点在于防范和应对各类风险事件对财务的冲击，而非针对退休后的生活保障，所以选项C不符合题意。选项D银行储蓄存款规划是较为基础的一种资金管理方式，主要是将资金存入银行获取一定的利息收益，虽具有一定的安全性和流动性，但它不能全面地考虑到退休后生活的各种需求以及通货膨胀等因素对资金购买力的影响，不能专门为退休后享受高品质生活提供全面的保障，所以选项D不符合题意。综上，答案选B。

3、老王今年52岁，某公司中层管理人员，月税后收入8000元，离异，与儿子小王共同生活，小王大专毕业，现为某超市财务人员，月税后收入3000元，他们目前居住的两居室市价为90万元。老王目前有60万元的储蓄，他预算60岁退休后每月生活费5000元，假设老王预期寿命为85岁，不考虑他的社保，目前的储蓄包括一些基金证券，退休前整体收益率为5％，退休后全部转化为存款，年收益率为3％。

A.613781

B.676987

C.611145

D.674351

【答案】：C

【解析】本题可先计算老王退休后所需生活费的现值，再计算其目前储蓄到退休时的终值，最后用退休后所需生活费的现值减去目前储蓄到退休时的终值，得到退休时还需准备的金额。步骤一：计算老王退休后所需生活费的现值-老王\(60\)岁退休，预期寿命为\(85\)岁，则退休后生活的年数为：\(8560=25\)（年）-每月生活费\(5000\)元，一年\(12\)个月，则每年生活费为：\(5000×12=60000\)（元）-退休后全部转化为存款，年收益率为\(3\%\)，根据普通年金现值公式\(P=A×\frac{1-(1+r)^{-n}}{r}\)（其中\(P\)为现值，\(A\)为年金，\(r\)为利率，\(n\)为期数），可得老王退休后所需生活费在\(60\)岁时的现值为：\(P=60000×\frac{1-(1+3\%)^{-25}}{3\%}\)\(=60000×\frac{10.4776}{0.03}\)\(=60000×\frac{0.5224}{0.03}\)\(=60000×17.4133\)\(=1044798\)（元）步骤二：计算老王目前储蓄到退休时的终值-老王目前有\(60\)万元储蓄，退休前整体收益率为\(5\%\)，从\(52\)岁到\(60\)岁经过的年数为：\(6052=8\)（年）-根据复利终值公式\(F=P×(1+r)^n\)（其中\(F\)为终值，\(P\)为现值，\(r\)为利率，\(n\)为期数），可得老王目前储蓄到退休时的终值为：\(F=600000×(1+5\%)^8\)\(=600000×1.4775\