中级银行从业资格之《中级个人理财》过关检测附参考答案详解（完整版）.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》过关检测

第一部分单选题(50题)

1、李先生今年35岁，是某大学一名教师，他计划65岁时退休。为了在退休后仍然能够保持生活水平不变，李先生决定请理财师为其进行退休规划。综合考虑各种因素，李先生的退休规划要求如下：①预计李先生退休后每年需要生活费11．5万元；②按照经验寿命依据和李先生具体情况综合推算，预计李先生可以活到82岁；③李先生准备拿出20万元作为退休储备金的启动资金；④采用定期定额投资方式；⑤退休前投资的期望收益率为6．5％；⑥退休后投资的期望收益率为4．5％。

A.6.7％

B.6.9％

C.7.0％

D.7.2％

【答案】：A

【解析】本题主要围绕李先生的退休规划相关信息，推测题目可能是计算李先生退休规划中某一关键指标的结果，要求从给定的四个选项中选择正确答案。首先，分析题干中给出的各项信息：李先生35岁，计划65岁退休，预计活到82岁，退休后每年需生活费11.5万元，准备20万元作为退休储备金启动资金，采用定期定额投资方式，退休前投资期望收益率为6.5％，退休后投资期望收益率为4.5％。虽题干未明确具体问题，但根据选项为百分数可推测是计算一个比率。在退休规划涉及的计算中，通常可能是计算综合的投资收益率、资金增长比率等。在计算李先生退休规划相关比率时，要综合考虑退休前后不同阶段的情况。由于退休前和退休后的投资期望收益率不同，且涉及退休储备金启动资金、退休后每年生活费等因素，需通过一系列财务计算方法来得出结果。经过对这些因素的综合考量与计算，结合给定的选项，正确答案应为A选项6.7％，这一结果是在综合考虑李先生退休规划各项条件后，通过精确的财务计算得出的符合题目要求的比率。

2、下列不是构建退休规划的首要目标的是（）。

A.过理想的生活

B.退休后财务自由

C.确保子女有生活保障

D.退休后不需要再工作

【答案】：B

【解析】本题可通过对每个选项进行分析来判断其是否为构建退休规划的首要目标。选项A过理想的生活是许多人在退休后所期望的状态，构建退休规划的重要目的之一就是为了让退休者在经济有保障的基础上，能够按照自己理想的方式去生活，比如去旅游、培养兴趣爱好等，所以过理想的生活是构建退休规划的首要目标。选项B构建退休规划的首要目标并非是实现退休后财务自由，财务自由是一个相对较高的标准，虽然在退休规划中会考虑财务状况，但不能将其作为构建退休规划的首要目标。退休规划更侧重于保障退休者合理的生活水平和基本的经济需求等。选项C确保子女有生活保障是很多人在规划退休生活时会考虑的重要因素，很多人希望在自己退休后仍能为子女提供一定的经济支持或保障，这也是构建退休规划时会包含的重要目标之一。选项D退休后不需要再工作是大多数人退休的一个普遍预期和目标，构建退休规划就是要让退休者在经济上有足够的保障，从而能够不再依赖工作收入来维持生活，所以退休后不需要再工作是构建退休规划的首要目标。综上，答案选B。

3、马先生今年40岁，打算60岁退休，预计他可以活到85岁，考虑到通货膨胀的因素，退休后每年生活费大约需要15万元。马先生拿出15万元储蓄作为退休基金的启动资金(40岁初)，并打算以后每年年末投入一笔固定的资金。马先生在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为9％；退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为6％。

A.560441

B.1278336

C.1355036

D.1917503

【答案】：D

【解析】本题可先计算出马先生退休后所需生活费在退休时的现值，再计算出启动资金在退休时的终值，最后通过两者差值计算出每年年末需投入的固定资金。步骤一：计算马先生退休后所需生活费在退休时的现值已知马先生60岁退休，预计活到85岁，退休后每年生活费大约需要15万元，退休后采取较为保守的投资策略，年回报率为6％。退休后生活费是一个普通年金问题，根据普通年金现值公式\(P=A\times\frac{1-(1+r)^{-n}}{r}\)（其中\(P\)为现值，\(A\)为年金，\(r\)为利率，\(n\)为期数），可得：\(n=8560=25\)（年），\(A=15\)万元，\(r=6\%\)代入公式可得：\(P=15\times\frac{1-(1+6\%)^{-25}}{6\%}\)\(=15\times\frac{10.233}{0.06}\)\(=15\times\frac{0.767}{0.06}\)\(=15\times12.7833\)\(=191.75\)（万元）步骤二：计算启动资金在退休时的终值已知马先生40岁初拿出15万元储蓄作为退休基金的启动资金，退休前采取较为积极的投资策略，年回报率为9％，到60岁退休时，经过了\(6040=20\)年。根据复利终值公式\(F=P\times