中级银行从业资格之中级风险管理模拟卷包及参考答案详解【精练】.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理模拟卷包

第一部分单选题(50题)

1、商业银行可以采用流动性比率法评估自身的流动性状况。下列关于流动性比率法的描述最不恰当的是（）。

A.我国《商业银行流动性风险管理办法（试行）》规定，商业银行流动性比例不低于25%

B.商业银行根据外部监督要求和内部管理规定，制定各类资产的合理比率指标

C.我国《商业银行流动性风险管理办法（试行）》规定，商业银行流动性覆盖率应当不低于150%

D.商业银行可根据自身业务规模和特色设定多种流动性比率/指标，满足流动性风险管理的需要

【答案】：C

【解析】对于该题，需依据相关规定逐一分析各选项。A项，我国《商业银行流动性风险管理办法（试行）》明确规定，商业银行流动性比例不低于25%，该项描述准确合理。B项，商业银行依据外部监督要求和内部管理规定，制定各类资产的合理比率指标，这是其进行流动性风险管理时常见且合理的做法。C项，我国《商业银行流动性风险管理办法（试行）》规定，商业银行流动性覆盖率应当不低于100%，而非150%，所以该项描述不恰当。D项，商业银行根据自身业务规模和特色设定多种流动性比率/指标，以满足流动性风险管理的需要，这符合实际情况且具有可操作性。综上，最不恰当的描述是C。

2、下列未体现商业银行风险管理职能独立性的是（）。

A.风险管理部门具备足够的职权、资源以及与董事会进行直接沟通的渠道

B.设置独立的风险管理部门

C.风险管理部门薪酬与业务条线收入挂钩

D.风险管理部门以独立于业务部门的报告路线直接向高管层和董事会报告业务的风险状况

【答案】：C

【解析】商业银行风险管理职能独立性至关重要，它有助于确保风险管理客观、公正地开展。逐一分析各选项：A.风险管理部门具备足够的职权、资源以及与董事会进行直接沟通的渠道，这使得其在开展工作时不受过多干扰，能够独立运用资源履行职责，并可直接向董事会反馈情况，体现了风险管理职能的独立性。B.设置独立的风险管理部门，从组织架构上为风险管理提供了独立的空间，使其能独立于其他业务部门开展工作，体现了职能独立性。C.风险管理部门薪酬与业务条线收入挂钩，会使风险管理部门的利益与业务条线的业务量关联在一起，可能导致风险管理部门为追求更高收入而在风险评估和管理上做出妥协，不能独立、客观地进行风险管理工作，未体现风险管理职能的独立性。D.风险管理部门以独立于业务部门的报告路线直接向高管层和董事会报告业务的风险状况，保证了信息传递的独立性，便于管理层获取客观的风险信息，体现了职能独立性。综上，答案选C。

3、关于久期分析，下列说法正确的是（）。

A.如采用标准久期分析法，可以很好地反映期权性风险

B.如采用标准久期分析法，不能反映基准风险

C.久期分析只能计量利率变动对银行短期收益的影响

D.对于利率的大幅变动，久期分析的结果仍能保证准确性

【答案】：B

【解析】本题可根据久期分析的相关知识，对每个内容逐一分析：-A：标准久期分析法主要衡量的是利率变动对银行经济价值的影响，它不能很好地反映期权性风险。期权性风险是一种较为复杂的风险，标准久期分析法难以全面准确地涵盖这类风险，所以该项错误。-B：基准风险是指在利息收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致的情况下，虽然资产、负债和表外业务的重新定价特征相似，但因其现金流和收益的利差发生了变化，也会对银行的收益或内在经济价值产生不利影响。标准久期分析法侧重于对利率敏感性资产和负债的久期进行分析，不能反映基准风险，该项正确。-C：久期分析不仅能计量利率变动对银行短期收益的影响，还能衡量利率变动对银行经济价值的影响，所以该项错误。-D：久期分析是基于利率变动与价格变动之间的线性关系进行的分析方法，对于利率的大幅变动，这种线性关系不再成立，久期分析的结果会出现较大偏差，不能保证准确性，该项错误。综上，答案选B。

4、《银行业监督管理法》明确规定,银行业监督管理机构对银行业实施监督管理,应当遵循的基本原则不包括（）。

A.依法原则

B.公开原则

C.公平原则

D.公正原则

【答案】：C

【解析】《银行业监督管理法》明确规定，银行业监督管理机构对银行业实施监督管理，应当遵循依法、公开、公正的原则。依法原则是指监管职权的设定和行使必须依据法律、行政法规的规定；公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度；公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者。而公平原则一般主要适用于民事活动领域，并非银行业监督管理机构对银行业实施监督管理应遵循的基本原则，所以本题选C。

5、银行监管的首要环节是（）。

A.市场准人

B.机构设置

C.业务开展

D.高级管理人员聘用

【答案】：A

【解析