中级银行从业资格之中级风险管理考前冲刺练习试题及答案详解【全国通用】.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理考前冲刺练习试题

第一部分单选题(50题)

1、银行识别和评估风险水平的重要手段是严格的（）。

A.压力测试

B.资本充足率

C.利润率

D.风险偏好与利益相关人的期望

【答案】：A

【解析】该题正确答案是A。压力测试是一种以定量分析为主的风险分析方法，在银行风险管理中，通过压力测试能估算在极端不利情况下银行可能遭受的损失，是银行识别和评估风险水平的重要手段，故A选项正确；资本充足率是保证银行等金融机构正常运营和发展所必需的资本比率，反映的是商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之前，该银行能以自有资本承担损失的程度，并非识别和评估风险水平的重要手段，B选项错误；利润率是反映企业一定时期利润水平的相对指标，主要体现的是企业盈利状况，与银行识别和评估风险水平并无直接关联，C选项错误；风险偏好是企业或个人在承担风险的种类、大小等方面的基本态度，利益相关者期望是利益相关者对企业的期待和要求，它们更多是在战略层面影响银行决策，并非识别和评估风险水平的具体手段，D选项错误。

2、核心一级资本工具的合格标准之一：商业银行进入破产清算程序时，核心一级资本的清偿顺序排在（）。

A.普通股股东之前，一般债权人之后

B.所有其他融资工具之后

C.优先股股东之前，一般债权人之后

D.存款人之后，一般债权人之前

【答案】：B

【解析】核心一级资本是银行资本中最核心的部分，它在银行清偿顺序中的位置至关重要。当商业银行进入破产清算程序时，需按照一定的先后顺序对各类债务进行清偿。首先，一般债权人是在银行正常经营过程中提供了资金或其他形式债权的主体，他们的债权具有优先受偿性，因为这是基于正常的商业信贷关系。而存款人作为银行资金的主要提供者，其权益也受到较高的保护，在破产清算时通常会优先得到保障。其次，优先股股东虽然在分配顺序上优先于普通股股东，但相比一般债权人和存款人，其清偿顺序靠后。而普通股股东是银行的最终所有者，他们承担了银行经营的最高风险，所以在破产清算时，他们的清偿顺序是最后一位。核心一级资本要保证在所有其他融资工具之后获得清偿，这样才能确保在银行面临破产清算时，先保障其他相对优先级更高的债权人、存款人的利益，维持金融市场的稳定和公平。A中说核心一级资本的清偿顺序排在普通股股东之前，一般债权人之后，这不符合其作为最核心资本应在最后清偿的原则。C提到排在优先股股东之前，一般债权人之后也不正确，因为核心一级资本的清偿顺序应更靠后。D表示排在存款人之后，一般债权人之前，同样不符合核心一级资本在所有其他融资工具之后清偿的要求。正确答案是B，即商业银行进入破产清算程序时，核心一级资本的清偿顺序排在所有其他融资工具之后。

3、近年来，行为风险管理问题引起了全球主要经济体的日益重视，下列不属于行为风险事件的是（）

A.会计处理差值

B.不公平交易

C.泄露客户个人信息

D.误导性广告

【答案】：A

【解析】近年来，行为风险管理受全球主要经济体高度关注。对本题各选项分析如下：A.会计处理差值，通常是在会计核算过程中由于计算、记录等技术层面的原因产生的差异，并非是因主体的不当行为对相关方造成损害或违反规则等行为风险情况。B.不公平交易是指交易一方凭借自身优势或利用对方劣势，违背公平原则进行交易，损害交易相对方利益，属于行为风险事件。C.泄露客户个人信息侵犯了客户的隐私权益，会给客户带来潜在风险，是明显的行为风险事件。D.误导性广告通过虚假或引人误解的内容诱导消费者，损害消费者权益，属于行为风险事件。综上，不属于行为风险事件的是A。

4、假设某商业银行的信贷资产总额为300亿元，若所有借款人的违约概率都是2%，违约回收率为30%，则该商业银行信贷资产的预期损失是（）亿元。

A.6

B.4.2

C.9

D.1.8

【答案】：B

【解析】本题可根据预期损失的计算公式来求解该商业银行信贷资产的预期损失。###步骤一：明确预期损失的计算公式预期损失（EL）的计算公式为\(EL=PD\timesEAD\times(1-RR)\)，其中\(PD\)为违约概率，\(EAD\)为违约风险暴露，即预期违约时的信贷资产总额，\(RR\)为违约回收率。###步骤二：分析题目所给条件已知信贷资产总额为\(300\)亿元，即违约风险暴露\(EAD=300\)亿元；所有借款人的违约概率都是\(2\%\)，即\(PD=2\%=0.02\)；违约回收率为\(30\%\)，即\(RR=30\%=0.3\)。###步骤三：计算预期损失将\(PD=0.02\)、\(EAD=300\)亿元、\(RR=0.3\)代入公式\(EL=PD\timesEAD\times(1-RR)\)