中级银行从业资格之《中级个人理财》试题（得分题）及参考答案详解一套.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》试题（得分题）

第一部分单选题(50题)

1、李某是名富商，有3个弟弟，其父亲健在。李某年轻时经历过两段婚姻史，与两任配偶各生个了一个女儿，目前与第二任配偶一起生活。另外他还有一个非婚生儿子。某日李某突然被检查出罹患癌症，为了避免家庭财产纠纷，他打算对自己咨询了理财师。

A.李某父亲

B.李某大女儿

C.李某儿子

D.李某弟弟

【答案】：D

【解析】本题主要考查法定继承人的范围及顺序。法定继承人是指依照法律规定的范围和顺序直接承受被继承人遗产的继承人。根据《中华人民共和国民法典》，法定继承的第一顺序为配偶、子女、父母；第二顺序为兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。继承开始后，由第一顺序继承人继承，第二顺序继承人不继承；没有第一顺序继承人继承的，由第二顺序继承人继承。在本题中，李某是富商，其打算处理自己的财产以避免家庭财产纠纷。选项A李某父亲，属于第一顺序继承人，有权参与李某遗产的继承；选项B李某大女儿，作为李某的子女，同样属于第一顺序继承人，有继承资格；选项C李某儿子，尽管是非婚生子女，但依据法律规定，非婚生子女享有与婚生子女同等的权利，也属于第一顺序继承人，能够继承李某的遗产；而选项D李某弟弟，属于第二顺序继承人。在存在第一顺序继承人的情况下，第二顺序继承人不参与继承。本题中有李某父亲、女儿、儿子等第一顺序继承人，所以李某弟弟不具有继承资格。综上，正确答案是D。

2、随着财富的积累以及客户年龄的变化，客户对财富传承规划的需求也越来越迫切。下列关于财富传承规划的说法正确的是（）。

A.财富传承规划的对象是客户的资产

B.财富传承规划对保证财产安全作用不大

C.进行财富传承规划不可以避免遗产继承纠纷

D.进行财富传承规划可以在体现财富持有人意志的同时，维护家庭和谐

【答案】：D

【解析】本题可对各选项逐一分析来判断其正确性。A选项：财富传承规划的对象不仅仅是客户的资产。财富传承规划是指为了确保个人在去世或丧失行为能力时，其资产能够按照自己的意愿进行分配和传承，它涉及到资产的分配、传承方式的选择、税务筹划等多个方面，还包括对客户身后事务的安排等，并非单纯局限于资产，所以A选项错误。B选项：财富传承规划对保证财产安全具有重要作用。通过合理的规划，可以选择合适的传承工具和方式，如信托、遗嘱等，能够有效防止财产被不当处置、被他人侵占等情况，保障财产按照规划进行传承，所以B选项错误。C选项：进行财富传承规划可以在一定程度上避免遗产继承纠纷。在规划过程中，财富持有人可以明确表达自己对资产分配的意愿，通过合法有效的文件（如遗嘱）将财产分配的方案确定下来，减少家庭成员之间因对财产分配意见不一致而产生的纠纷，所以C选项错误。D选项：进行财富传承规划，财富持有人可以根据自己的意愿对财产进行安排和分配，体现了财富持有人的意志。同时，合理的规划能减少家庭成员之间因财产继承问题产生的矛盾和冲突，有利于维护家庭和谐，所以D选项正确。综上，本题答案选D。

3、丁克家族是由英文“Dink”(即“DoubleIncomeNoKids”)翻译而来，意指夫妇双方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要为后代留下遗产，经济压力小，生活方式比较现代。这呈现现代人的一种生活方式。上官夫妇就想有这样的生活方式，他俩还有30年退休，估计退休后会生活25年。考虑到各种因素，退休后每年年初从预先准备好的退休基金中拿出15万元用于一年的生活支出。另外，假设退休后每年还有5万元的收入(为方便计算，假设收入出现在年初)。目前上官夫妇的房产价值8万元，房产价值的增长率为每年7％，待退休时，上官夫妇准备将房产变卖，租房居住。为积累退休养老的基金，上官夫妇准备采取“定期定投”的方式建立退休养老基金，同时构建了每年增长7％的投资组合。

A.1614107

B.1870040

C.1784037

D.2999093

【答案】：B

【解析】本题可先计算退休后生活支出的资金缺口，再计算房产在退休时的价值，最后根据资金缺口与房产价值的差值得到需要通过投资组合积累的退休养老基金金额。步骤一：计算退休后每年的资金缺口已知退休后每年年初从预先准备好的退休基金中拿出\(15\)万元用于一年的生活支出，且退休后每年还有\(5\)万元的收入（收入出现在年初），则每年的资金缺口为：\(155=10\)（万元）步骤二：计算退休后\(25\)年所需资金的现值本题可将退休后每年的资金缺口视为先付年金，根据先付年金现值公式\(P=A\times[(P/A,i,n1)+1]\)（其中\(P\)为现值，\(A\)为年金，\(i\)为利率，\(n\)为期数）计算。由于构建了每年增长\(7\%\)的投资组合，所以利率\(i=7\%\)，年金\(A=10\)万元，期数\(n=25\)年。