中级银行从业资格之《中级个人理财》能力提升试题打印附参考答案详解（巩固）.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》能力提升试题打印

第一部分单选题(50题)

1、理财师为企业介绍企业年金制度，企业年金中企业也需要缴费，但企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的()。

A.1／3

B.1／4

C.1／6

D.1／12

【答案】：D

【解析】本题主要考查企业年金中企业缴费的相关规定。企业年金是企业及其职工在依法参加基本养老保险的基础上，自主建立的补充养老保险制度。在企业年金制度里，企业需要进行缴费，且有明确的缴费比例限制。按照规定，企业缴费每年不超过本企业上年度职工工资总额的1／12。所以本题答案选D。

2、以下关于计算资金缺口说法错误的是（）。

A.退休后收入（既定养老金）的折现值减去退休养老资金的需求（折现值），这样就得到了退休养老基金的缺口

B.退休养老基金的缺口又可以简称为“大缺口”

C.退休养老基金的“大缺口”=PV退休需求-PV退休后既定养老金

D.退休后需要花费的资金（即资金需求）和可收入的资金之间的差距就是退休规划的资金缺口

【答案】：A

【解析】本题可根据退休养老基金缺口的相关概念，对各选项逐一分析。选项A：退休养老基金的缺口应为退休养老资金的需求（折现值）减去退休后收入（既定养老金）的折现值，而不是退休后收入（既定养老金）的折现值减去退休养老资金的需求（折现值），所以该选项说法错误。选项B：在退休规划相关概念中，退休养老基金的缺口又可以简称为“大缺口”，该选项说法正确。选项C：“大缺口”即退休养老基金的缺口，其计算公式为退休养老资金需求的现值（PV退休需求）减去退休后既定养老金的现值（PV退休后既定养老金），该选项说法正确。选项D：退休规划的资金缺口本质上就是退休后需要花费的资金（资金需求）和可收入的资金之间的差距，该选项说法正确。综上，答案选A。

3、寿险合同属于()。

A.给付性保险合同

B.补偿性保险合同

C.足额保险合同

D.不足额保险合同

【答案】：A

【解析】本题主要考查寿险合同所属的类型。选项A：给付性保险合同给付性保险合同是指保险金额由双方事先约定，在保险事件发生或约定的期限届满时，保险人按合同规定标准金额给付的合同。寿险合同是以人的生命或身体为保险标的，当被保险人在保险期限内发生死亡、伤残、疾病等保险事故或达到合同约定的年龄、期限时，保险人按照合同约定给付保险金，其给付不考虑被保险人实际损失情况，符合给付性保险合同的特征，所以寿险合同属于给付性保险合同，A选项正确。选项B：补偿性保险合同补偿性保险合同是指当保险事故发生时，保险人根据被保险人的实际损失进行赔偿的合同，其目的是使被保险人的经济损失得到补偿，恢复到损失发生前的经济状况。而寿险合同的标的是人的生命和身体，人的生命和身体价值是无法用货币来衡量的，不存在实际损失的补偿问题，所以寿险合同不属于补偿性保险合同，B选项错误。选项C：足额保险合同足额保险合同是指保险金额等于保险价值的保险合同。在财产保险中讨论足额不足额的情况较多，且是以保险价值为参照。寿险合同中由于人的生命和身体无法用确定的价值来衡量，不存在保险价值的概念，也就无所谓足额保险合同，C选项错误。选项D：不足额保险合同不足额保险合同是指保险金额低于保险价值的保险合同。同样，寿险合同不存在保险价值的概念，不适用不足额保险合同的定义，D选项错误。综上，本题的正确答案是A。

4、关于现值和终值，下列说法错误的是（）。

A.随着复利计算频率的增加，实际利率增加，现金流量的现值增加

B.期限越长，利率越高，终值就越大

C.货币投资的时间越早，在一定时期期末所积累的金额就越高

D.利率越低或年金的期间越长，年金的现值越大

【答案】：A

【解析】本题可根据现值和终值的相关概念，对各选项逐一分析。选项A在复利计算中，随着复利计算频率的增加，实际利率会增加。而现值是指未来某一时点上的一定量资金折算到现在所对应的金额，实际利率与现值呈反向变动关系，即实际利率增加时，现金流量的现值会减少，而不是增加。所以选项A说法错误。选项B终值是指现在一定量的资金在未来某一时点按照复利方式计算的本利和。根据终值的计算公式，在其他条件不变的情况下，期限越长，资金增值的时间就越长；利率越高，资金增值的速度就越快，终值也就会越大。所以选项B说法正确。选项C货币具有时间价值，投资的时间越早，资金在一定时期内获得增值的时间就越长，在期末所积累的金额也就越高。这体现了货币时间价值的特点，即越早投入资金，在相同的利率和期限条件下，最终积累的财富就越多。所以选项C说法正确。选项D年金是指一定时期内每次等额收付的系列款项。利率越低，意味着资金的折现率越低，未来现金流量折算到现在的价值就越高；年金的期间越长，未来等额收付的款项越多，其现值也就越大。所以选项D说法正确。综上，本题答案选A