中级银行从业资格中级风险管理(习题卷1)及参考答案详解【达标题】.docxVIP

中级银行从业资格中级风险管理(习题卷1)

第一部分单选题(50题)

1、()是交易的一方按约定价格买入或卖出一定数额的金融资产，交付及付款在合约订立后的两个营业日内完成。

A.远期

B.期货

C.即期

D.互换

【答案】：C

【解析】本题主要考查对不同金融交易方式特点的理解。A项，远期交易是指双方约定在未来某一确定时间，按事先商定的价格买卖一定数量的金融资产的交易。其交易的交付及付款并非在合约订立后的两个营业日内完成，所以A项不符合题意。B项，期货是指由期货交易所统一制定的、规定在将来某一特定的时间和地点交割一定数量标的物的标准化合约。它的交易交割时间是在未来特定时间，不是合约订立后的两个营业日内完成，所以B项不符合题意。C项，即期交易是指交易的一方按约定价格买入或卖出一定数额的金融资产，交付及付款在合约订立后的两个营业日内完成，与题目描述的特征相符，所以C项正确。D项，互换是指两个或两个以上的当事人按共同商定的条件，在约定的时间内定期交换现金流的金融交易。它主要是现金流的交换，并非按约定价格买入或卖出一定数额金融资产且在两日内完成交付及付款，所以D项不符合题意。综上，本题答案选C。

2、根据《商业银行资本管理办法（试行）》商业银行应在最低资本要求和储备资本要求之上计提（），该项资本要求为风险加权资产的（）。

A.逆周期资本，0~2.5%

B.杠杆率缓冲资本，1~3.5%

C.第二支柱资本，0~2.5%

D.系统重要性银行附加资本，1~3.5%

【答案】：A

【解析】根据《商业银行资本管理办法（试行）》，商业银行应在最低资本要求和储备资本要求之上计提逆周期资本，该项资本要求为风险加权资产的0~2.5%。B选项中杠杆率缓冲资本并非在最低资本要求和储备资本要求之上计提的符合题意的项目，所以B错误。C选项第二支柱资本是商业银行根据监管要求在最低资本要求之上应当计提的其他资本要求，但表述不如A准确，所以C错误。D选项系统重要性银行附加资本是针对系统重要性银行额外提出的资本要求，并非普遍适用于所有商业银行在最低资本要求和储备资本要求之上计提的项目，所以D错误。因此本题正确答案选A。

3、在现金金融风险管理实践中，关于商业银行经济资本配置的表述，最不恰当的是（）。

A.对不擅长但愿意承担风险的业务可提高风险容忍度和经济资本配置

B.经济资本的分配最终表现为授信额度和交易限额等各种业务限额

C.经济资本的分配依据董事会制定的风险战略和风险偏好来实施

D.对不擅长且不愿意承担风险的业务，设立非常有限的风险容忍度并配置非常有限的经济资本

【答案】：A

【解析】本题考查对商业银行经济资本配置表述恰当性的判断。A：对于不擅长但愿意承担风险的业务，提高风险容忍度和经济资本配置是不恰当的。因为不擅长意味着银行在该业务领域可能缺乏相应的专业知识、经验和风险管理能力，贸然提高风险容忍度和配置大量经济资本，可能会使银行面临更高的风险，一旦出现风险事件，可能会给银行带来较大损失。所以该项表述最不恰当。B：经济资本的分配最终确实会表现为授信额度和交易限额等各种业务限额。通过设定这些业务限额，可以将经济资本合理分配到不同的业务和交易中，以控制风险并确保银行的稳健运营，该项表述恰当。C：经济资本的分配是依据董事会制定的风险战略和风险偏好来实施的。董事会作为银行的决策机构，负责制定银行的整体风险战略和风险偏好，经济资本分配作为风险管理的重要手段，必然要以此为依据，确保银行的业务活动符合整体的风险策略，该项表述恰当。D：对于不擅长且不愿意承担风险的业务，设立非常有限的风险容忍度并配置非常有限的经济资本是合理的。这样可以避免银行在这些业务上过度投入资源，降低潜在的风险暴露，符合银行稳健经营的原则，该项表述恰当。综上，答案选A。

4、下列选项中，不属于市场风险内部模型法框架下利率风险的是（）。

A.无风险利率

B.一般信用利差风险

C.特定风险

D.股票风险

【答案】：D

【解析】本题考查市场风险内部模型法框架下利率风险的范畴。市场风险内部模型法框架下的利率风险主要包括无风险利率变动所带来的风险、一般信用利差风险以及特定风险等。-A项无风险利率，是市场利率的重要组成部分，无风险利率的变动会对金融资产的价值产生影响，属于利率风险的范畴。-B项一般信用利差风险，信用利差是指除了无风险利率之外，因信用风险而产生的额外收益补偿，它与利率密切相关，其变动反映了市场对信用风险的预期变化，属于利率风险。-C项特定风险，在利率风险的考量中，特定风险是指针对特定金融工具或发行人的风险，它会影响到相关金融产品的利率水平和价值，属于利率风险。-D项股票风险，主要是由股票价格波动等因素引起的风险，其影响因素与利率风险的影响因素有