中级银行从业资格之中级风险管理强化训练模考卷附完整答案详解（名师系列）.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理强化训练模考卷

第一部分单选题(50题)

1、商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释程度最高不超过操作风险监管资本要求的（）。

A.8％

B.50％

C.20％

D.25％

【答案】：C

【解析】商业银行在计量操作风险监管资本时，保险理赔收入可作为操作风险的缓释因素。依据相关规定，保险的缓释程度有严格限制，最高不超过操作风险监管资本要求的20%。A选项8%不符合规定；B选项50%过高，超出了规定的缓释上限；D选项25%同样不符合要求。所以本题应选C。

2、下列各项不属于单币种敞口头寸的是（）。

A.期权敞口头寸

B.远期净敞口头寸

C.即期净敞口头寸

D.总敞口头寸?

【答案】：D

【解析】单币种敞口头寸是指每种货币的即期净敞口头寸、远期净敞口头寸、期权敞口头寸以及其他敞口头寸之和。即期净敞口头寸是指计入资产负债表内的业务所形成的敞口头寸；远期净敞口头寸主要是指买卖远期合约而形成的敞口头寸；期权敞口头寸是因期权交易形成的敞口。而总敞口头寸是整个机构的各种货币敞口头寸总和，并非单币种敞口头寸的具体类别。所以A选项期权敞口头寸、B选项远期净敞口头寸、C选项即期净敞口头寸都属于单币种敞口头寸，D选项总敞口头寸不属于，本题答案选D。

3、一般来说，如果影响小微企业贷款违约率指标的随机因素非常多，即每个因素所起的作用相对有限，各个因素之间又近乎独立，则小微企业贷款违约率指标可以近似看作服从（）。

A.正态分布

B.二项分布

C.0-1分布

D.泊松分布

【答案】：A

【解析】本题可依据各分布的特点，结合题干中小微企业贷款违约率指标的相关描述来判断其近似服从的分布。-**A.正态分布**：在实际生活中，若影响某一随机变量的随机因素非常多，且每个因素所起的作用相对有限，各个因素之间又近乎独立，根据中心极限定理，该随机变量就近似服从正态分布。题干中明确指出影响小微企业贷款违约率指标的随机因素非常多，每个因素作用相对有限且各因素近乎独立，所以小微企业贷款违约率指标可以近似看作服从正态分布，A选项符合要求。-**B.二项分布**：二项分布是n个独立的成功或失败试验中成功的次数的离散概率分布，其中每次试验的成功概率为p。其更侧重于描述在n次独立重复试验中某事件发生的次数，与题干中多个随机因素共同影响一个指标的情况不相符，所以B选项不正确。-**C.0-1分布**：0-1分布是一种离散概率分布，它描述的是一次试验中只有两种可能结果（成功或失败）的情况，一般用0和1来表示。而题干描述的是多个随机因素对小微企业贷款违约率指标的影响，并非简单的一次试验的两种结果，所以C选项不符合。-**D.泊松分布**：泊松分布主要用于描述单位时间或空间内随机事件发生的次数，通常用于刻画稀有事件发生的概率。这与题干中多个随机因素综合影响小微企业贷款违约率指标的情境不一致，所以D选项不合适。综上，答案是A。

4、根据《商业银行资本管理办法（试行）》《商业银行银行账簿利率风险管理指引》规定，下列不属于交易账簿中的金融工具和商品头寸需满足的条件的是（??）。

A.交易方面不受任何限制，可以随时平盘

B.能够进行积极的管理

C.能够准确估值，且公允价值变动不计入当期损益的金融资产

D.能够完全对冲以规避风险

【答案】：C

【解析】本题考查对交易账簿中的金融工具和商品头寸需满足条件的理解。首先明确交易账簿中的金融工具和商品头寸需满足的条件相关知识。交易账簿记录的是银行为交易目的或对冲交易账簿其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸，这些头寸需具备能够随时平盘、积极管理、准确估值以及完全对冲规避风险等特点。接下来分析各选项：A项“交易方面不受任何限制，可以随时平盘”，这是交易账簿中头寸的重要特性之一。因为交易账簿的交易目的较为灵活，需要能够及时根据市场情况进行买卖操作，所以可以随时平盘符合其要求，该选项不符合题意。B项“能够进行积极的管理”，交易账簿中的头寸需要根据市场变化、风险状况等进行动态调整和管理，积极的管理有助于银行实现交易目的和控制风险，该选项不符合题意。C项“能够准确估值，且公允价值变动不计入当期损益的金融资产”，交易账簿中金融工具和商品头寸的公允价值变动应计入当期损益，而不是不计入当期损益，这是与交易账簿的特点相悖的，所以该项不属于交易账簿中的金融工具和商品头寸需满足的条件，该选项符合题意。D项“能够完全对冲以规避风险”，交易账簿中为了控制风险，常常会通过对冲等手段来降低市场波动带来的影响，能够完全对冲以规避风险是其合理的要求，该选项不符合题意。综上，答案选C。

5、内部控制的目标不包括（）。

A.确保对于企业所适用的