中级银行从业资格之《中级个人理财》考前冲刺测试卷附有答案详解及参考答案详解【研优卷】.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》考前冲刺测试卷附有答案详解

第一部分单选题(50题)

1、商业银行接受客户委托进行投资操作和资产管理等业务活动，应与客户签订合同，确保获得客户的充分授权，商业银行应妥善保管相关合同和各类授权文件，并至少每（）重新确认一次。

A.三个月

B.一年

C.二年

D.半年

【答案】：B

【解析】本题考查商业银行在接受客户委托进行投资操作和资产管理等业务活动时对相关合同及授权文件的管理规定。在商业银行开展接受客户委托进行投资操作和资产管理等业务活动时，与客户签订合同并获得充分授权是重要的合规要求，同时妥善保管相关合同和各类授权文件也是保障业务规范开展、维护客户权益以及满足监管要求的必要措施。而按照规定，商业银行需要至少每年对这些合同和授权进行重新确认。选项A，三个月的时间间隔过短，对于商业银行来说，过于频繁地重新确认会增加不必要的运营成本和工作量，不符合实际业务操作的效率原则，所以A选项错误。选项C，二年的时间间隔又过长，在这么长的时间内，客户的情况、市场环境等都可能发生较大变化，不能及时确认授权和合同情况可能会带来风险隐患，故C选项错误。选项D，半年的时间也不符合规定要求，相较于一年的合理周期，半年的时间也没有充分考虑到商业银行的业务流程和实际管理需求，所以D选项错误。选项B，一年的时间间隔较为合理，既能够保证及时更新和确认客户的授权及合同情况，适应客户和市场的变化，又不会给商业银行带来过高的运营成本和管理压力，符合规定要求，因此答案选B。

2、小明离上大学的时间还有10年，四年大学毕业后准备在美国读2年硕士，以目前物价水平大学四年第一年学费现值1万元，在美国读硕士年学费现值20万元，若国内学费涨幅以4%估计，美国学费涨幅6%。假设投资报酬率为8%，入学后每年学费保持不变，小明父母现有生息资产30万元。

A.2.22

B.没有缺口

C.2.10

D.2.48

【答案】：C

【解析】本题可分别计算出大学学费和硕士学费在当前的现值，再将其相加得到所需学费的总现值，最后与现有生息资产对比，从而判断是否有缺口以及缺口大小。步骤一：计算大学学费的现值已知国内大学四年第一年学费现值\(1\)万元，学费涨幅以\(4\%\)估计，投资报酬率为\(8\%\)，小明离上大学还有\(10\)年。计算上大学时第一年学费：根据复利终值公式\(F=P\times(1+r)^n\)（其中\(F\)为终值，\(P\)为现值，\(r\)为增长率，\(n\)为期数），可得\(10\)年后上大学第一年的学费为\(1\times(1+4\%)^{10}\approx1.4802\)万元。计算大学四年学费在入学时的现值：因为入学后每年学费保持不变，可将大学四年学费看作一个普通年金，根据年金现值公式\(P=A\times\frac{1-(1+i)^{-n}}{i}\)（其中\(P\)为现值，\(A\)为年金，\(i\)为利率，\(n\)为期数），这里\(A=1.4802\)万元，\(i=8\%\)，\(n=4\)，则大学四年学费在入学时的现值为\(1.4802\times\frac{1-(1+8\%)^{-4}}{8\%}\approx1.4802\times3.3121\approx4.9025\)万元。计算大学四年学费在当前的现值：再将大学四年学费在入学时的现值折现到当前，根据复利现值公式\(P=F\times(1+i)^{-n}\)，这里\(F=4.9025\)万元，\(i=8\%\)，\(n=10\)，则大学四年学费在当前的现值为\(4.9025\times(1+8\%)^{-10}\approx4.9025\times0.4632\approx2.27\)万元。步骤二：计算硕士学费的现值已知美国读硕士年学费现值\(20\)万元，美国学费涨幅\(6\%\)，投资报酬率为\(8\%\)，小明\(14\)年后开始读硕士。计算读硕士时第一年学费：根据复利终值公式可得\(14\)年后读硕士第一年的学费为\(20\times(1+6\%)^{14}\approx20\times2.2609\approx45.218\)万元。计算硕士两年学费在入学时的现值：因为入学后每年学费保持不变，将硕士两年学费看作普通年金，\(A=45.218\)万元，\(i=8\%\)，\(n=2\)，则硕士两年学费在入学时的现值为\(45.218\times\frac{1-(1+8\%)^{-2}}{8\%}\approx45.218\times1.7833\approx80.63\)万元。计算硕士两年学费在当前的现值：将硕士两年学费在入学时的现值折现到当前，\(F=80.63\)万元，\(i=8\%\)，\(n=14\)，则硕士两年学费在当前的现值为\(8