中级银行从业资格之中级银行管理试卷（满分必刷）附答案详解.docxVIP

中级银行从业资格之中级银行管理试卷

第一部分单选题(50题)

1、一认为，影响国家主权评级的因素不包括()。

A.实际汇率变量

B.通货膨胀

C.违约史指标

D.人口增长率

【答案】：D

【解析】本题主要考查影响国家主权评级的因素。国家主权评级是对一个国家政府作为债务人履行偿债责任的信用意愿与信用能力的评判。A选项实际汇率变量，实际汇率的变动会对一个国家的经济、贸易、国际收支等方面产生重要影响，进而影响国家的偿债能力和信用状况，因此是影响国家主权评级的因素之一。B选项通货膨胀，通货膨胀率的高低反映了一个国家的物价稳定情况和货币政策的有效性。过高的通货膨胀会削弱一国货币的购买力，影响经济的稳定增长和财政状况，从而影响国家主权评级。C选项违约史指标，一个国家过去的违约历史是评估其信用风险的重要依据。如果一个国家曾经有过违约行为，那么在国际市场上投资者对其信心会下降，信用评级也会受到负面影响。D选项人口增长率，它主要反映的是人口数量的变化情况，与一个国家的债务偿还能力和信用状况并没有直接的关联，不是影响国家主权评级的因素。综上，答案选D。

2、下列关于市场约束的表述不正确的是（）。

A.监管部门是市场约束的核心

B.市场约束的目的在于促进银行稳健经营

C.市场约束机制不需要一系列配套制度也可以实现

D.股东通过行使权利给银行经营者施加经营压力，有利于银行改善治理，实现对银行的市场约束

【答案】：C

【解析】本题可对各选项进行逐一分析：-A项：监管部门是市场约束的核心，其通过制定相关政策、法规并监督执行等方式，对银行等金融机构的经营活动进行规范和约束，促使金融机构稳健运营，该项表述正确。-B项：市场约束的目的在于通过市场机制，如投资者、债权人等对银行的监督和制约，促使银行加强风险管理、改善经营管理，实现稳健经营，该项表述正确。-C项：市场约束机制需要一系列配套制度来实现。例如，有效的信息披露制度能让市场参与者及时、准确地了解银行的财务状况、经营业绩和风险水平；法律法规制度为市场约束提供了法律保障和行为准则；公司治理制度能确保银行内部的决策和管理机制有效运行等。没有这些配套制度，市场约束就难以有效发挥作用，该项表述错误。-D项：股东作为银行的所有者，他们通过行使投票权、参与公司重大决策等权利，给银行经营者施加经营压力，促使银行经营者改善治理结构，提高经营效率，从而实现对银行的市场约束，该项表述正确。本题要求选择表述不正确的，答案选C。

3、（）方面的内容可以不在提交董事会和高级管理层的风险报告中反映。

A.原始损失数据

B.诱因与控制措施

C.关键风险指标

D.资本情况

【答案】：A

【解析】风险报告是向董事会和高级管理层提供有关风险状况的重要文件，其内容应有助于管理层全面了解风险情况并做出决策。A选项原始损失数据通常只是反映了已经发生的损失金额等具体数值，单独的原始损失数据对于管理层深入了解风险的产生原因、风险的发展趋势以及如何进行有效控制等方面的帮助相对有限，它缺乏对风险内在机制的分析，所以可以不在提交董事会和高级管理层的风险报告中反映。B选项诱因与控制措施是风险报告中非常重要的内容。了解风险产生的诱因，能够使管理层明白风险是如何形成的，从而有针对性地采取措施加以防范；明确控制措施可以让管理层知道目前针对这些风险已经采取了哪些手段进行管理和控制，评估控制措施的有效性，以决定是否需要调整策略。C选项关键风险指标是衡量风险状况的重要参数。通过监测关键风险指标，管理层可以及时了解风险的变化趋势和程度，提前发现潜在的风险隐患，以便采取相应的措施进行风险应对。D选项资本情况对于企业应对风险至关重要。资本是企业抵御风险的缓冲器，了解企业的资本情况，包括资本充足率等指标，能够让管理层评估企业在面临风险时的承受能力，以及是否需要进行资本补充等决策。综上，答案选A。

4、下列关于商业银行内部审计独立性的表述，错误的是（）。

A.内部审计部门在一个特定的组织中，享有经费、人事内部管理、内部管理、业务开展等方面的相对独立性

B.独立性是指内部审计活动独立于他们所审查的活动之外

C.独立性要求内部审计人员不能把对其他事物的判断凌驾于对审计事物的判断之上

D.审计人员在审计活动中不受任何来自外界的干扰，独立自主地开展审计工作

【答案】：C

【解析】该题答案为C。具体解析如下：A项，内部审计部门在组织中需享有经费、人事内部管理、业务开展等方面的相对独立性，这样才能保证其独立开展工作，减少其他部门的不当干预，该项表述正确。B项，独立性的核心就是内部审计活动独立于其所审查的活动之外，这样能确保审计结果的客观性和公正性，避免利益关联对审计工作造成影响，该项表述正确。C项，独立性要求内部审计人员在审计活动中应基于客观事实做出判断，不受