2025年整理中级银行从业资格之中级风险管理题库含答案详解【名师推荐】.docxVIP

2025年整理中级银行从业资格之中级风险管理题库

第一部分单选题(50题)

1、以下关于期权的论述，错误的是（）。

A.期权价值由时间价值和内在价值组成

B.在到期前，当期权内在价值为零时，仍然存在时间价值

C.对于一个买方期权而言，标的资产的执行价格等于即期市场价格时，该期权的时间价值为零

D.价外期权的内在价值为零

【答案】：C

【解析】本题可根据期权价值的构成、时间价值和内在价值的相关概念，对各选项进行逐一分析。-**A项**：期权价值由时间价值和内在价值组成。期权的内在价值是指期权立即执行时所能获得的收益，时间价值则是期权价值超过内在价值的部分，该项表述正确。-**B项**：在到期前，即使期权内在价值为零，仍然存在时间价值。期权的时间价值反映了期权在到期前，标的资产价格波动可能给期权持有者带来的潜在收益机会，所以在到期前，即便当前内在价值为零，由于未来标的资产价格存在波动可能，期权依然具有时间价值，该项表述正确。-**C项**：对于一个买方期权而言，当标的资产的执行价格等于即期市场价格时，该期权为平价期权，此时内在价值为零，但时间价值并不为零。因为在期权到期前，标的资产价格仍有上涨或下跌的可能，这种不确定性使得期权具有一定的价值，也就是时间价值，所以该项表述错误。-**D项**：价外期权是指期权的执行价格高于（对于看涨期权）或低于（对于看跌期权）标的资产的即期市场价格的期权，此时立即执行期权无法获得收益，即内在价值为零，该项表述正确。综上，答案选C。

2、商业银行有效的战略风险管理应当确保其长期战略、短期目标、（）和可利用资源紧密联系在一起。

A.风险管理措施

B.员工利益

C.连续营业方案

D.资本实力

【答案】：A

【解析】商业银行有效的战略风险管理需将长期战略、短期目标、相关手段与可利用资源紧密相连。A选项风险管理措施是在战略管理过程中，为有效应对各种风险、保障战略目标实现而采取的一系列行动和方法，它能够将长期战略和短期目标在实际操作层面落实，与可利用资源相互配合，是保证战略风险管理有效性的关键要素。B选项员工利益主要涉及员工的薪酬、福利等方面，虽然员工是商业银行运营的重要因素，但它并非是直接连接战略、目标与资源的关键环节。C选项连续营业方案主要侧重于在面临突发情况时如何保证银行的持续运营，是风险管理中的一个特定方面，不能全面涵盖战略风险管理中连接各要素的作用。D选项资本实力是银行的财务基础，是可利用资源的一部分，而不是连接长期战略、短期目标与资源的纽带。所以本题正确答案是A。

3、如果一家国内商业银行当期的贷款资产情况为，正常类贷款500亿，关注类贷款30亿，次级类贷款10亿，可疑类贷款7亿，损失类贷款3亿，如果拨备的一般准备为15亿，专项准备为8亿，特种准备为2亿，则该商业银行不良贷款拨备率覆盖率为（）。

A.75%

B.125%

C.115%

D.120%

【答案】：B

【解析】本题可先根据不良贷款的定义确定不良贷款的金额，再计算出贷款损失准备金额，最后根据不良贷款拨备覆盖率的计算公式算出结果。###步骤一：确定不良贷款金额根据贷款五级分类标准，次级类贷款、可疑类贷款和损失类贷款属于不良贷款。已知次级类贷款为\(10\)亿，可疑类贷款为\(7\)亿，损失类贷款为\(3\)亿，则不良贷款金额为：\(10+7+3=20\)（亿）###步骤二：计算贷款损失准备金额贷款损失准备包括一般准备、专项准备和特种准备。已知一般准备为\(15\)亿，专项准备为\(8\)亿，特种准备为\(2\)亿，则贷款损失准备金额为：\(15+8+2=25\)（亿）###步骤三：计算不良贷款拨备覆盖率不良贷款拨备覆盖率是指贷款损失准备与不良贷款余额之比，其计算公式为：不良贷款拨备覆盖率=贷款损失准备÷不良贷款余额×100%。将贷款损失准备\(25\)亿和不良贷款余额\(20\)亿代入公式，可得：\(25\div20\times100\%=125\%\)综上，答案选B。

4、在操作风险资本计量的方法中，（）是将商业银行的所有业务划分为九类业务条线，对每一类业务条线规定不同的操作风险资本要求系数，并分别示出对应的资本，然后加总九类业务条线的资本即可得到商业银行总体操作风险的资本要求。

A.标准法

B.高级计量法

C.基本指标法

D.内部评级法

【答案】：A

【解析】本题主要考查操作风险资本计量方法的相关知识。A项：标准法是将商业银行的所有业务划分为九类业务条线，对每一类业务条线规定不同的操作风险资本要求系数，并分别计算对应的资本，然后加总九类业务条线的资本即可得到商业银行总体操作风险的资本要求，该项符合题意。B项：高级计量法是指商业银行在满足监管机构提出的资格要求，以及定