中级银行从业资格之中级风险管理每日一练精品及参考答案详解【达标题】.docxVIP

中级银行从业资格之中级风险管理每日一练精品

第一部分单选题(50题)

1、《商业银行资本管理办法(试行)》是（）正式施行的。

A.2018年12月31日

B.2013年1月1日

C.2012年7月1日

D.2012年6月7日

【答案】：B

【解析】《商业银行资本管理办法（试行）》于2013年1月1日正式施行，因此正确答案选B。A选项2018年12月31日并非该办法施行时间；C选项2012年7月1日与实际施行时间不符；D选项2012年6月7日也不是该办法开始施行的时间。

2、下列选项中，商业银行一线业务部门的操作风险管理职责为（）。

A.拟定本行操作风险管理政策、程序和具体的操作规程

B.建立适用于全行的操作风险基本控制标准

C.协助其他部门识别、评估、监测、控制及缓释操作风险

D.根据本行统一的操作风险管理评估方法，识别、监测本部门的操作风险

【答案】：D

【解析】本题主要考查商业银行一线业务部门在操作风险管理方面的职责。A选项中，拟定本行操作风险管理政策、程序和具体的操作规程，通常是由高级管理层或专门的风险管理部门来负责，而不是一线业务部门，一线业务部门主要侧重于实际业务操作，而非制定宏观的管理政策和规程，所以A选项错误。B选项，建立适用于全行的操作风险基本控制标准，这属于全面、整体性的工作，需要从全行的角度进行统筹规划和设计，一般是由高层管理或专门的风险管理职能部门来开展，并非一线业务部门的职责范畴，所以B选项错误。C选项，协助其他部门识别、评估、监测、控制及缓释操作风险，此工作更多体现的是一种跨部门的协作和支持性工作，通常由风险管理部门或相关的职能部门承担，一线业务部门主要精力集中在自身业务操作上，而非协助其他部门进行操作风险管理，所以C选项错误。D选项，一线业务部门直接从事具体的业务操作，最了解本部门业务流程和操作过程中的风险点，因此根据本行统一的操作风险管理评估方法，识别、监测本部门的操作风险是其应尽的职责，所以D选项正确。综上，答案选D。

3、下列关于风险识别的常用方法，描述正确的是()。

A.分析风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类

B.情景分析法采用类似于备忘录的形式

C.可以把汇率风险分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间结构等影响因素的是分解分析法

D.资产财务状况分析法是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法

【答案】：C

【解析】本题可对各选项逐一进行分析：-A项：分析风险并非是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类。发现商业银行所面临的风险种类的是风险识别，而分析风险是在识别风险的基础上对风险发生的可能性、影响程度等进行分析，所以A项错误。-B项：情景分析法是通过模拟未来可能发生的情景来评估风险，并不是采用类似于备忘录的形式。采用类似于备忘录形式的是失误树分析法，所以B项错误。-C项：分解分析法是将复杂的风险分解为多个相对简单的风险因素，从而分析这些风险因素对风险的影响程度。可以把汇率风险分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间结构等影响因素，该项表述正确。-D项：商业银行识别风险的最基本、最常用的方法是专家调查列举法，而非资产财务状况分析法，所以D项错误。综上，正确答案是C。

4、关于商业银行法律风险，下列说法有误的是（）。

A.法律风险的分布非常广泛

B.法律风险是一种特殊类型的信用风险

C.违规风险和监管风险与法律风险密切相关

D.法律风险是一种需要计提资本的风险

【答案】：B

【解析】本题可对各选项进行逐一分析来判断其说法是否正确。-A项：法律风险涉及到商业银行经营管理的各个方面，包括合同签订、金融交易、合规运营等众多环节，其分布非常广泛，该项说法正确。-B项：法律风险是指因不完善、不正确的法律意见、文件而造成商业银行同预计情况相比资产价值下降或债务增大的风险。而信用风险是指借款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性。法律风险与信用风险是不同类型的风险，法律风险并非是一种特殊类型的信用风险，该项说法错误。-C项：违规风险是指商业银行由于违反监管规定和原则，而招致法律诉讼或遭到监管机构处罚，进而产生不利于商业银行实现商业目的的风险；监管风险是指由于法律或监管规定的变化，可能影响商业银行正常运营，或削弱其竞争能力、生存能力的风险。这两种风险都与法律规定密切相关，所以违规风险和监管风险与法律风险密切相关，该项说法正确。-D项：根据监管要求，商业银行需要对面临的各类风险进行评估，并计提相应的资本来抵御风险，法律风险作为商业银行面临的重要风险之一，是一种需要计提资本的风险，该项说法正确。综上，答案选B。

5、商业银行在采用高级计量法计算操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险理赔收入的风险缓释作用最高不应超过