中级银行从业资格之《中级个人理财》模拟考试高能含完整答案详解【名师系列】.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》模拟考试高能

第一部分单选题(50题)

1、以下不属于商业银行代理业务的是()。

A.代理股票买卖业务

B.代理国债业务

C.代理销售基金业务

D.代理销售保障产品业务

【答案】：D

【解析】本题可根据商业银行代理业务的相关知识，对每个选项进行分析判断。选项A代理股票买卖业务是商业银行受客户委托，为客户代理进行股票交易的业务，属于商业银行代理业务的范畴。选项B代理国债业务是指商业银行接受客户委托，代理客户买卖国债等相关业务，在金融市场中较为常见，属于商业银行的代理业务。选项C代理销售基金业务是商业银行作为销售渠道，为基金公司代理销售基金产品，帮助客户进行基金投资，这也是商业银行常见的代理业务形式之一。选项D代理销售保障产品业务通常是保险公司或其他专业保障机构的业务范畴，虽然部分商业银行可能会与保险公司合作代理销售一些保险产品，但严格来讲，保障产品业务更侧重于保险保障功能，与典型的商业银行代理业务有一定区别，所以该选项不属于商业银行代理业务。综上，答案选D。

2、今年50岁的张先生计划于10年后退休，现在正在制定退休规划。已知张先生目前年开支额为10万元，投资回报率一直为6％，通胀率为3％。如果张先生的预期寿命为70岁，目前所需筹集的养老金为()元。

A.495065

B.496715

C.661865

D.568357

【答案】：C

【解析】本题可根据已知条件，先计算出张先生退休时的年开支额，再结合投资回报率和预期寿命，运用养老金现值计算公式来求解目前所需筹集的养老金。步骤一：计算张先生退休时的年开支额已知张先生目前年开支额为\(10\)万元，通胀率为\(3\%\)，他计划\(10\)年后退休。根据复利终值公式\(F=P\times(1+r)^n\)（其中\(F\)为终值，\(P\)为本金，\(r\)为利率，\(n\)为期数），可计算出张先生退休时的年开支额。将\(P=100000\)元，\(r=3\%\)，\(n=10\)代入公式可得：\(F=100000\times(1+3\%)^{10}\)\(=100000\times1.03^{10}\)\(\approx100000\times1.343916\)\(=134391.6\)（元）步骤二：计算张先生退休后所需养老金总额的现值张先生预期寿命为\(70\)岁，\(10\)年后退休，即退休后还有\(70(50+10)=10\)年的养老期。已知投资回报率为\(6\%\)，可将退休后每年的开支看作普通年金，运用年金现值公式\(PVA=A\times\frac{1-(1+r)^{-n}}{r}\)（其中\(PVA\)为年金现值，\(A\)为每年的支付金额，\(r\)为利率，\(n\)为期数）来计算退休后所需养老金总额的现值。将\(A=134391.6\)元，\(r=6\%\)，\(n=10\)代入公式可得：\(PVA=134391.6\times\frac{1-(1+6\%)^{-10}}{6\%}\)\(=134391.6\times\frac{11.06^{-10}}{0.06}\)\(\approx134391.6\times\frac{10.558395}{0.06}\)\(=134391.6\times\frac{0.441605}{0.06}\)\(=134391.6\times7.360083\)\(\approx661865\)（元）综上，目前所需筹集的养老金为\(661865\)元，答案选C。

3、李刚的父亲早逝，立下遗嘱给他留下20万元遗产。三年后，李刚的母亲带着他再嫁给王某。此时李刚的姐姐已经出嫁，并未与王某形成抚养关系，而李刚由王某抚养至成人，李刚与母亲一直与王某住在一起。十五年后，王某去世，留下夫妻财产共60万元，王某的前妻带着王某的儿子王林向法院申请对王某遗产的继承权。

A.0

B.3.33

C.10

D.6.67

【答案】：B

【解析】本题可根据法定继承的相关规定来分析各继承人的继承份额。第一步：明确遗产范围根据题目，王某去世后留下夫妻财产共60万元。由于夫妻财产属于夫妻共同所有，所以应先将夫妻共同财产进行分割，其中一半属于王某的妻子（即李刚的母亲），另一半才是王某的遗产。因此，王某的遗产为\(60\div2=30\)万元。第二步：确定继承人范围法定继承人包括第一顺序继承人和第二顺序继承人。第一顺序继承人有配偶、子女、父母；第二顺序继承人有兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。继承开始后，由第一顺序继承人继承，第二顺序继承人不参与继承。王某的配偶为李刚的母亲，其有权作为第一顺序继承人继承王某的遗产。王林是王某的儿子，与王某存在血缘关系，属于第一顺序继承人。李刚由王某抚养至成人，与王某形成了有抚养关系