中级银行从业资格之《中级个人理财》综合提升测试卷含答案详解【预热题】.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》综合提升测试卷

第一部分单选题(50题)

1、赵先生由于资金宽裕可向朋友借出200万元，甲、乙、丙、丁四个朋友计息方式各有不同，赵先生应该选择（）。

A.甲：年利率15％，每年计息一次

B.乙：年利率14.7％，每季度计息一次

C.丙：年利率14.3％，每月计息一次

D.丁：年利率14％，连续复利

【答案】：B

【解析】本题可通过计算各选项的有效年利率来判断，有效年利率越高，对于出借人赵先生越有利。选项A甲的年利率为\(15\%\)，每年计息一次，其有效年利率\(EAR_{A}\)就等于名义年利率，即\(EAR_{A}=15\%\)。选项B乙的年利率为\(14.7\%\)，每季度计息一次。根据有效年利率公式\(EAR=(1+\frac{r}{m})^{m}-1\)（其中\(r\)为名义年利率，\(m\)为一年内的计息次数），这里\(r=14.7\%\)，\(m=4\)（每季度计息一次，一年有\(4\)个季度），则：\(EAR_{B}=(1+\frac{14.7\%}{4})^{4}-1\)\(=(1+0.03675)^{4}-1\)\(\approx1.1551\)\(=15.5\%\)选项C丙的年利率为\(14.3\%\)，每月计息一次。此时\(r=14.3\%\)，\(m=12\)（每月计息一次，一年有\(12\)个月），则：\(EAR_{C}=(1+\frac{14.3\%}{12})^{12}-1\)\(=(1+0.011917)^{12}-1\)\(\approx1.1521\)\(=15.2\%\)选项D丁是连续复利，其有效年利率公式为\(EAR=e^{r}-1\)（其中\(e\)为自然常数，约等于\(2.71828\)，\(r\)为名义年利率），这里\(r=14\%\)，则：\(EAR_{D}=e^{14\%}-1\)\(\approx1.1501\)\(=15.0\%\)比较各选项的有效年利率\(EAR_{A}=15\%\)，\(EAR_{B}\approx15.5\%\)，\(EAR_{C}\approx15.2\%\)，\(EAR_{D}\approx15.0\%\)，可得\(EAR_{B}\gtEAR_{C}\gtEAR_{D}\gtEAR_{A}\)。所以赵先生应该选择乙的计息方式，答案是B。

2、齐先生准备为其刚出生的女儿购买一份教育年金保险。根据保险合同的规定，孩子0岁到15岁期间为交费期，年交保费3650元，年初支付。18岁至20岁每年领取15000元大学教育金，年初领取；21岁时领取15000元大学教育金和5000元大学毕业祝贺金，年初领取。

A.2881

B.2939

C.3038

D.3115

【答案】：C

【解析】本题可通过计算该教育年金保险的净现值来得出结果。净现值是指一个项目预期实现的现金流入的现值与实施该项计划的现金流出的现值的差额。步骤一：计算现金流出的现值已知孩子\(0\)岁到\(15\)岁期间为交费期，年交保费\(3650\)元，年初支付。这是一个先付年金的问题，先付年金现值是指一定时期内每期期初等额收付的系列款项的复利现值之和。先付年金现值公式为\(P=A\times[(P/A,i,n1)+1]\)，其中\(P\)表示现值，\(A\)表示年金，\(i\)表示利率，\(n\)表示期数。假设年利率为\(5\%\)（此类题目通常默认给定一个通用利率，本题未提及，这里以常见的\(5\%\)为例），\(A=3650\)元，\(n=16\)（因为是从\(0\)岁到\(15\)岁共\(16\)年）。查年金现值系数表可得\((P/A,5\%,15)=10.3797\)，则现金流出的现值\(P_1=3650\times(10.3797+1)=3650\times11.3797\approx41536\)元。步骤二：计算现金流入的现值1820岁领取大学教育金的现值：\(18\)岁至\(20\)岁每年领取\(15000\)元大学教育金，年初领取，这同样是先付年金。\(n=3\)，查年金现值系数表可得\((P/A,5\%,2)=1.8594\)，则这部分现值\(P_{21}=15000\times(1.8594+1)=15000\times2.8594=42891\)元，将其折现到\(0\)时刻，\(P_{21}^0=\frac{42891}{(1+5\%)^{17}}\approx18748\)元。21岁领取教育金和毕业祝贺金的现值：\(21\)岁时领取\(15000\)元大学教育金和\(5000\)元大学毕业祝贺金，年初领取，共\(20000\)元。将其折现到\(0\)时刻，\(P_{22}=\frac{20000}{(1+5\%)^{20}}\a