2025年中级银行从业资格之中级风险管理试题及参考答案详解【研优卷】.docxVIP

2025年中级银行从业资格之中级风险管理试题

第一部分单选题(50题)

1、假设某商业银行的信贷资产总额为300亿元，若所有借款人的违约概率都是2%，违约回收率为30%，则该商业银行信贷资产的预期损失是（）亿元。

A.6

B.4.2

C.9

D.1.8

【答案】：B

【解析】本题可根据预期损失的计算公式来求解该商业银行信贷资产的预期损失。###步骤一：明确预期损失的计算公式预期损失（EL）的计算公式为\(EL=PD\timesEAD\times(1-RR)\)，其中\(PD\)为违约概率，\(EAD\)为违约风险暴露，即预期违约时的信贷资产总额，\(RR\)为违约回收率。###步骤二：分析题目所给条件已知信贷资产总额为\(300\)亿元，即违约风险暴露\(EAD=300\)亿元；所有借款人的违约概率都是\(2\%\)，即\(PD=2\%=0.02\)；违约回收率为\(30\%\)，即\(RR=30\%=0.3\)。###步骤三：计算预期损失将\(PD=0.02\)、\(EAD=300\)亿元、\(RR=0.3\)代入公式\(EL=PD\timesEAD\times(1-RR)\)可得：\(EL=0.02\times300\times(1-0.3)=0.02\times300\times0.7=4.2\)（亿元）综上，答案是B。

2、商业银行公司治理结构应确保（）对商业银行的战略性指导和对管理人员的有效监督，并对商业银行的股东负责。

A.高级管理层

B.监事会

C.董事会

D.员工

【答案】：C

【解析】董事会是公司治理的核心决策机构，在商业银行中，董事会具有对商业银行进行战略性指导以及对管理人员实施有效监督的职责。董事会需要代表股东的利益，对股东负责，确保商业银行的经营活动符合股东的利益和公司的战略目标。高级管理层主要负责商业银行日常经营管理工作，执行董事会的决策，并不承担对商业银行的战略性指导和对管理人员的监督职责以及对股东直接负责的责任，A错误。监事会主要职责是对董事会和高级管理层的履职情况进行监督，维护公司和股东的合法权益，但并不负责对商业银行进行战略性指导，B错误。员工是商业银行具体业务的执行者，不具备对商业银行进行战略性指导和对管理人员进行监督并对股东负责的职能，D错误。因此，正确答案是C。

3、商业银行采用（）计量信用风险加权资产的，贷款损失准备缺口是指商业银行实际计提的贷款损失准备低于预期损失的部分。

A.内部模型法

B.权重法

C.内部评级法

D.高级计量法

【答案】：B

【解析】本题考查商业银行计量信用风险加权资产的方法以及贷款损失准备缺口的相关知识。A项内部模型法，它主要用于市场风险的计量，并非用于计量信用风险加权资产时界定贷款损失准备缺口的方法，所以A项不符合题意。B项权重法是商业银行计量信用风险加权资产的一种重要方法，当商业银行采用权重法计量信用风险加权资产时，贷款损失准备缺口是指商业银行实际计提的贷款损失准备低于预期损失的部分，B项正确。C项内部评级法是商业银行基于自身内部评级体系来计量信用风险的方法，但题干描述的情况并非对应内部评级法，所以C项错误。D项高级计量法通常是用于操作风险资本计量的方法，与本题所涉及的信用风险加权资产和贷款损失准备缺口的内容无关，所以D项错误。综上，本题答案选B。

4、关于久期，下列论述不正确的是（）。

A.久期缺口绝对值的大小与利率风险有明显联系

B.久期缺口的绝对值越小.银行利率风险越高

C.久期缺口的绝对值越大.银行利率风险越高

D.久期分析能计量利率风险对银行经济价值的影响

【答案】：C

【解析】本题考查对久期相关知识的理解。久期是金融领域用于衡量资产或负债对利率变动敏感性的指标，久期缺口则是衡量银行资产负债利率敏感性差异的指标，而久期分析是一种重要的利率风险分析方法。A选项，久期缺口绝对值的大小与利率风险有明显联系。久期缺口反映了银行资产和负债的利率敏感性差异，其绝对值大小直接影响着银行面临的利率风险。当市场利率发生变动时，久期缺口绝对值较大的银行，资产和负债价值的变动幅度差异会更大，从而面临更高的利率风险。所以该项论述正确。B选项，久期缺口的绝对值越小，银行利率风险越低，而不是越高。久期缺口绝对值小意味着银行资产和负债的利率敏感性较为接近，当市场利率变动时，资产和负债价值的变动能够在一定程度上相互抵消，从而降低了银行面临的利率风险。因此该项论述错误。C选项，久期缺口的绝对值越大，银行利率风险越高。因为久期缺口绝对值大，表明银行资产和负债对利率变动的敏感性差异较大，当市场利率发生变动时，资产和负债的价值变动幅度不一致，会导致银行经济价值发生较大变化，所以银行面临的利率风