2025年中级银行从业资格之中级风险管理试题附完整答案详解（易错题）.docxVIP

2025年中级银行从业资格之中级风险管理试题

第一部分单选题(50题)

1、商业银行当期信用评级BBB的某类企业违约概率（PD）为2％，贷款违约损失率（LGD）为50％，当期银行对该类型企业的信贷余额为20亿元人民币，违约风险暴露（EAD）为10亿元人民币，则银行当期对该类企业贷款的预期损失为（）人民币。

A.0.1亿元

B.0.2亿元

C.0.5亿元

D.1亿元

【答案】：A

【解析】本题可根据预期损失的计算公式来计算银行当期对该类企业贷款的预期损失。预期损失（EL）的计算公式为：预期损失\(EL=\)违约概率（PD）\(\times\)违约损失率（LGD）\(\times\)违约风险暴露（EAD）。题目中给出，当期信用评级BBB的某类企业违约概率（PD）为\(2\%\)，贷款违约损失率（LGD）为\(50\%\)，违约风险暴露（EAD）为\(10\)亿元人民币。将相应数据代入上述公式可得：\(EL=2\%\times50\%\times10\)亿元\(=0.02\times0.5\times10\)亿元\(=0.1\)亿元所以银行当期对该类企业贷款的预期损失为\(0.1\)亿元，答案选A。

2、缺口分析侧重于计量利率变动对银行（）的影响。

A.短期收益

B.长期收益

C.中期收益

D.经济价值

【答案】：A

【解析】缺口分析是衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法，当期一般指短期，所以缺口分析侧重于计量利率变动对银行短期收益的影响。故答案选A。

3、商业银行的信用风险管理不应当仅仅停留在单笔贷款层面上，而应当在贷款组合的层面上进行综合考量，这是因为（）。

A.把许多单笔贷款汇集成贷款组合并集中进行风险管理，有利于提高工作效率

B.组合层面上的风险管理以单笔贷款层面上的风险管理为基础，同时又促进后者的进一步完善

C.把许多单笔贷款汇集成贷款组合并集中进行风险管理，有利于扩大规模经济

D.贷款组合内的各单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性，贷款组合的整体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总

【答案】：D

【解析】本题考查商业银行在贷款组合层面进行信用风险管理的原因。A项：虽然将许多单笔贷款汇集成贷款组合并集中进行风险管理，在一定程度上可能提高工作效率，但这并非是商业银行信用风险管理应在贷款组合层面综合考量的核心原因。提高工作效率更多地侧重于操作层面的便利性，而不是从风险管理的本质特性出发，故该项不符合题意。B项：说明组合层面与单笔贷款层面风险管理的相互关系，重点在于两者之间的联系，并非是强调为什么要在贷款组合层面进行综合考量，没有直接针对题干问题的关键原因进行阐述，所以该项不正确。C项：把许多单笔贷款汇集成贷款组合集中管理有利于扩大规模经济，规模经济主要涉及成本和收益方面，与商业银行在贷款组合层面进行信用风险管理的本质原因并无直接关联，不能解释为什么要从贷款组合层面综合考量信用风险，因此该项也不正确。D项：贷款组合内的各单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性，贷款组合的整体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总。这体现了贷款组合风险管理的本质优势，从风险的角度说明了在贷款组合层面进行综合考量的必要性，因为通过组合可以分散风险，降低整体风险水平，所以商业银行的信用风险管理不应仅停留在单笔贷款层面，而应在贷款组合层面综合考量，该项正确。综上，答案选D。

4、如果商业银行对市场利率的上升和下降都不那么敏感，那么商业银行倾向于持有什么样的资产负债期限结构?（）

A.将短期借款与长期贷款匹配

B.将长期借款与长期贷款匹配

C.将短期借款与短期贷款匹配

D.资产和负债的期限结构比较平衡

【答案】：D

【解析】本题考查商业银行在对市场利率升降不敏感时倾向持有的资产负债期限结构。A：将短期借款与长期贷款匹配。短期借款的利率通常会随着市场利率波动较快调整，而长期贷款的利率相对固定。当市场利率上升时，短期借款成本增加，而长期贷款收益固定，银行利润会受到压缩；当市场利率下降时，虽然短期借款成本降低，但长期贷款不能及时调整利率，银行也无法及时享受到市场利率下降带来的收益增加。所以这种期限结构下银行对市场利率变动较为敏感，不符合题意。B：将长期借款与长期贷款匹配。长期借款和长期贷款的利率调整都相对滞后，不过这也使得银行在市场利率变动时，面临着较大的利率风险。例如市场利率大幅下降时，银行长期借款成本较高，而长期贷款利率难以下调以吸引更多业务，会影响银行的竞争力和收益；市场利率上升时，银行可能无法及时提高长期贷款利率来增加收益。因此这种结构也表明银行对市场利率变动是有敏感度的，不符合题意。C：将短期借款与短期贷款匹配。短期借款和短期贷款的利率都与市场利率联系紧密且变动频繁。当市场利率上升或下降时，短期借款