中级银行从业资格之《中级个人理财》复习提分资料附答案详解ab卷.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》复习提分资料

第一部分单选题(50题)

1、杨先生今年45岁，打算60岁退休，考虑到通货膨胀，退休后每年生活费需要10万元，杨先生预计可以活到80岁。为了维持退休后的生活，杨先生年初拿出10万元储蓄作为退休基金的启动资金，并打算每年年末投入一笔固定的资金。杨先生在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为9％，退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为6％。

A.1456993

B.1485697

C.2017942

D.2146992

【答案】：A

【解析】本题可先计算出杨先生退休后所需生活费在退休时的现值，再计算出杨先生年初拿出的10万元储蓄在退休时的终值，最后通过两者差值计算出每年年末需投入的固定资金终值，从而得出所需的退休基金总额。步骤一：计算杨先生退休后所需生活费在退休时的现值已知杨先生退休后每年生活费需要10万元，预计可以活到80岁，60岁退休，即退休后生活\(8060=20\)年，退休后采取较为保守的投资策略，年回报率为6％。根据普通年金现值公式\(P=A\times\frac{1-(1+r)^{-n}}{r}\)（其中\(P\)为现值，\(A\)为年金，\(r\)为利率，\(n\)为期数），可得杨先生退休后所需生活费在退休时的现值为：\(P=10\times\frac{1-(1+6\%)^{-20}}{6\%}\)通过计算得出该现值。步骤二：计算杨先生年初拿出的10万元储蓄在退休时的终值已知杨先生年初拿出10万元储蓄作为退休基金的启动资金，退休前采取较为积极的投资策略，年回报率为9％，从45岁到60岁共\(6045=15\)年。根据复利终值公式\(F=P\times(1+r)^n\)（其中\(F\)为终值，\(P\)为本金，\(r\)为利率，\(n\)为期数），可得10万元储蓄在退休时的终值为：\(F=10\times(1+9\%)^{15}\)通过计算得出该终值。步骤三：计算每年年末需投入的固定资金终值用杨先生退休后所需生活费在退休时的现值减去10万元储蓄在退休时的终值，即可得到每年年末需投入的固定资金终值。步骤四：得出所需的退休基金总额该总额即为上述计算出的每年年末需投入的固定资金终值，经计算结果为1456993，所以本题答案选A。

2、石先生今年48岁，每月税后工资为4500元，他妻子高女士43岁，每月税后工资为3000元，他们有一个孩子小石，今年16岁，2年后就要上大学。他们目前居住的三居室的房子市价为56万元，二人为孩子大学学习生活费已经积累了15万元的教育基金，另外家里还有20万元的存款。目前大学四年的学费共计5万元，另外生活费共计8万元，学费上涨率为每年5％，如果石先生的基金投资收益率为4％。二人的存款年收益率为2．5％，目前不算孩子，二人每月生活费为3000元，通货膨胀率为每年3％，假设考虑退休，石先生夫妇预计寿命都为85岁，石先生60岁退休，高女士55岁退休，二人退休后无其他收入来源，届时的基金收益率调整为每年3％。

A.3000

B.4277

C.4803

D.4032

【答案】：B

【解析】本题可先分别计算出孩子上大学时所需的学费和生活费，再计算出家庭现有资产在孩子上大学时的终值，最后根据家庭收支情况计算出石先生家庭在孩子上大学时每月需额外准备的资金。步骤一：计算孩子上大学时所需的学费和生活费计算学费：已知目前大学四年的学费共计\(5\)万元，学费上涨率为每年\(5\%\)，孩子\(2\)年后上大学，根据复利终值公式\(F=P\times(1+r)^n\)（其中\(F\)为终值，\(P\)为本金，\(r\)为利率，\(n\)为期数），可得孩子上大学时大学四年的学费为：\(5\times(1+5\%)^2=5\times1.1025=5.5125\)（万元）计算生活费：已知目前大学四年生活费共计\(8\)万元，通货膨胀率为每年\(3\%\)，同理可得孩子上大学时大学四年的生活费为：\(8\times(1+3\%)^2=8\times1.0609=8.4872\)（万元）则孩子上大学时所需的学费和生活费总计为：\(5.5125+8.4872=13.9997\approx14\)（万元）步骤二：计算家庭现有资产在孩子上大学时的终值计算教育基金终值：已知石先生为孩子积累了\(15\)万元的教育基金，基金投资收益率为\(4\%\)，根据复利终值公式可得\(2\)年后教育基金的终值为：\(15\times(1+4\%)^2=15\times1.0816=16.224\)（万元）计算存款终值：已知家里还有\(20\)万元的存款，存款年收益率为\(2.5\%\)，同理可得\(2\)年后存款的终值为：\(20\times(1+2.5\%)^2=20\times1