2025年中级银行从业资格之中级风险管理考试题库及完整答案详解（考点梳理）.docxVIP

2025年中级银行从业资格之中级风险管理考试题库

第一部分单选题(50题)

1、下列不属于资金交易业务的主要操作风险点的是（）。

A.前台交易

B.中台风险管理

C.评级授信

D.后台结算清算

【答案】：C

【解析】资金交易业务主要操作风险点集中于前台交易、中台风险管理及后台结算清算环节。前台交易直接涉及资金交易的实际操作，操作不当易引发风险；中台风险管理负责对交易过程中的风险进行评估、监控和控制等，其履职效果影响着交易业务的风险程度；后台结算清算对资金交易的最终确认和资金划转等操作，一旦出现失误会造成严重后果。而评级授信通常是银行等金融机构对客户信用状况进行评估并给予一定信用额度的业务，不属于资金交易业务的主要操作风险点，所以答案选C。

2、下列关于风险识别的常用方法，描述正确的是()。

A.分析风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类

B.情景分析法采用类似于备忘录的形式

C.可以把汇率风险分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间结构等影响因素的是分解分析法

D.资产财务状况分析法是商业银行识别风险的最基本、最常用的方法

【答案】：C

【解析】本题可对各选项逐一进行分析：-A项：分析风险并非是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类。发现商业银行所面临的风险种类的是风险识别，而分析风险是在识别风险的基础上对风险发生的可能性、影响程度等进行分析，所以A项错误。-B项：情景分析法是通过模拟未来可能发生的情景来评估风险，并不是采用类似于备忘录的形式。采用类似于备忘录形式的是失误树分析法，所以B项错误。-C项：分解分析法是将复杂的风险分解为多个相对简单的风险因素，从而分析这些风险因素对风险的影响程度。可以把汇率风险分解为汇率变化率、利率变化率、收益率期间结构等影响因素，该项表述正确。-D项：商业银行识别风险的最基本、最常用的方法是专家调查列举法，而非资产财务状况分析法，所以D项错误。综上，正确答案是C。

3、关于资本转换因子，下列说法错误的是（）。

A.资本转换因子表示需要多少比例的资本来覆盖在该组合的计划授信的风险

B.某组合风险越大，其资本转换因子越高

C.同样的资本，风险越高的组合计划的授信额越高

D.通过资本转换因子，可将以资本表示的组合限额转换为以计划授信额表示的组合限额

【答案】：C

【解析】本题主要考查对资本转换因子相关概念的理解。A项：资本转换因子是衡量资本与计划授信风险关系的一个指标，它明确表示了需要多少比例的资本来覆盖在该组合的计划授信的风险，该项说法正确。B项：某组合风险越大，意味着需要更多的资本来覆盖其风险，所以其资本转换因子越高，这样才能确保有足够的资本应对风险，该项说法正确。C项：在资本一定的情况下，风险和授信额是呈反向关系的。风险越高的组合，为了保证资本能够覆盖风险，计划的授信额应该越低，而不是越高，该项说法错误。D项：通过资本转换因子，利用其与资本和授信额之间的关系，能够将以资本表示的组合限额转换为以计划授信额表示的组合限额，从而更好地进行风险管理和授信安排，该项说法正确。本题要求选择说法错误的，答案是C。

4、商业银行的信用风险管理不应当仅仅停留在单笔贷款层面上，而应当在贷款组合的层面上进行综合考量，这是因为（）。

A.把许多单笔贷款汇集成贷款组合并集中进行风险管理，有利于提高工作效率

B.组合层面上的风险管理以单笔贷款层面上的风险管理为基础，同时又促进后者的进一步完善

C.把许多单笔贷款汇集成贷款组合并集中进行风险管理，有利于扩大规模经济

D.贷款组合内的各单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性，贷款组合的整体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总

【答案】：D

【解析】本题考查商业银行在贷款组合层面进行信用风险管理的原因。A项：虽然将许多单笔贷款汇集成贷款组合并集中进行风险管理，在一定程度上可能提高工作效率，但这并非是商业银行信用风险管理应在贷款组合层面综合考量的核心原因。提高工作效率更多地侧重于操作层面的便利性，而不是从风险管理的本质特性出发，故该项不符合题意。B项：说明组合层面与单笔贷款层面风险管理的相互关系，重点在于两者之间的联系，并非是强调为什么要在贷款组合层面进行综合考量，没有直接针对题干问题的关键原因进行阐述，所以该项不正确。C项：把许多单笔贷款汇集成贷款组合集中管理有利于扩大规模经济，规模经济主要涉及成本和收益方面，与商业银行在贷款组合层面进行信用风险管理的本质原因并无直接关联，不能解释为什么要从贷款组合层面综合考量信用风险，因此该项也不正确。D项：贷款组合内的各单笔贷款之间通常存在一定程度的相关性，贷款组合的整体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总。这体现了贷款组合风险管理的本质优势，从风险的角度说明了在贷款组合层面进行综合考