中级银行从业资格之《中级个人理财》检测卷讲解附参考答案详解（考试直接用）.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》检测卷讲解

第一部分单选题(50题)

1、个人理财在国外的发展过程中，（）通常被认为是个人理财业务的形成与发展时期。

A.20世纪30年代到60年代

B.20世纪60年代到70年代

C.20世纪60年代到80年代

D.20世纪60年代到90年代

【答案】：C

【解析】本题主要考查个人理财业务在国外发展过程中，形成与发展时期的时间范围。下面对各选项进行分析：-选项A：20世纪30年代到60年代，这一时期通常被视为个人理财业务的萌芽时期。在此阶段，个人理财业务开始出现，但尚未形成成熟的体系和市场，故A选项错误。-选项B：20世纪60年代到70年代，这只是个人理财业务形成与发展时期的一部分阶段，并非完整涵盖该时期，故B选项错误。-选项C：20世纪60年代到80年代，这一期间个人理财业务在国外得到了快速发展，逐渐形成了较为成熟的业务模式和市场体系，通常被认为是个人理财业务的形成与发展时期，故C选项正确。-选项D：20世纪60年代到90年代，时间范围超出了个人理财业务形成与发展时期的界定，90年代以后个人理财业务已经进入了成熟时期，故D选项错误。综上，正确答案是C。

2、上官夫妇目前均刚过35岁，打算20年后即55岁时退休，估计夫妇俩退休后第一年的生活费用为8万元(退休后每年初从退休金中取出当年的生活费用)。考虑到通货膨胀的因素，夫妇俩每年的生活费用预计会以年4％的速度增长。夫妇俩预计退休后还可生存25年，现在拟用20万元作为退休基金的启动资金，并计划开始每年年末投入一笔固定的资金进行退

A.55439

B.54234

C.644427

D.641427

【答案】：D

【解析】本题可先计算出退休时需要准备的退休基金总额，再根据已知的启动资金，进而求出每年年末需投入的固定资金。步骤一：计算退休时需要准备的退休基金总额本题可将退休后的生活费用看作一个增长型年金，由于退休后每年初从退休金中取出当年的生活费用，所以这是一个先付增长型年金。先付增长型年金现值公式为\(PV=\frac{C}{rg}\times\left[1\left(\frac{1+g}{1+r}\right)^n\right]\times(1+r)\)，其中\(PV\)为现值（即退休时需要准备的退休基金总额），\(C\)为第一期的现金流（本题中即退休后第一年的生活费用\(8\)万元），\(r\)为折现率（本题未提及折现率，可理解为通货膨胀率\(4\%\)），\(g\)为增长率（本题中生活费用的年增长率\(4\%\)），\(n\)为期数（本题中退休后生存年数\(25\)年）。将\(C=8\)万元，\(r=4\%\)，\(g=4\%\)，\(n=25\)代入上述公式：由于\(r=g\)，此时先付增长型年金现值公式可简化为\(PV=C\timesn\times(1+r)\)，则\(PV=8\times25\times(1+4\%)=200\times1.04=208\)（万元）步骤二：计算每年年末需投入的固定资金设每年年末投入的固定资金为\(A\)，已知现在有\(20\)万元作为退休基金的启动资金，计划投资\(20\)年，投资报酬率可等同于通货膨胀率\(4\%\)。根据普通年金终值公式\(FVA=A\times\frac{(1+r)^n1}{r}\)（其中\(FVA\)为普通年金终值，\(A\)为每年投入金额，\(r\)为利率，\(n\)为期数）以及复利终值公式\(FV=PV\times(1+r)^n\)（其中\(FV\)为复利终值，\(PV\)为现值，\(r\)为利率，\(n\)为期数），可列出等式：\(20\times(1+4\%)^{20}+A\times\frac{(1+4\%)^{20}-1}{4\%}=208\)先计算\(20\times(1+4\%)^{20}\)，通过查询复利终值系数表或使用计算器可得\((1+4\%)^{20}\approx2.19112\)，则\(20\times(1+4\%)^{20}\approx20\times2.19112=43.8224\)（万元）将其代入上述等式可得：\(43.8224+A\times\frac{2.191121}{4\%}=208\)\(A\times\frac{1.19112}{0.04}=20843.8224\)\(A\times29.778=164.1776\)\(A=\frac{164.1776}{29.778}\approx6.41427\)（万元）\(=64142.7\)元所以每年年末需投入约\(641427\)元，答案选D。

3、长期教育投资规划工具可分为（）和其他工具。

A.现代教育投资规划工具

B.短期教育投资规划工具

C.传统教育投资规划工具