中级银行从业资格之《中级个人理财》强化训练高能附完整答案详解【有一套】.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》强化训练高能

第一部分单选题(50题)

1、下列说法不正确的是（）。

A.在教育投资规划的原则中，专款专用是教育金筹备过程中的首要原则

B.教育开支属于刚性需求、无多大弹性可言，所以教育金投资的目的不是为了获取短期的高额回报，而是着重在分散风险、安全稳健的基础上，力求长期的预期收益和教育规划目标的实现

C.理财师需要根据客户的需求、财务情况和风险偏好，在保证教育金的保值增值和达成客户教育计划目标的前提下，认真制定积极稳妥的储蓄投资计划

D.设立教育资金专门储蓄、投资账户，可以有效避免由于客户定力不够在遇到一些临时经济困难时，中途把教育金用于其他用途，造成子女需要继续深造的时候资金不足的情况

【答案】：A

【解析】本题可对每个选项进行逐一分析，判断其说法是否正确。选项A在教育投资规划的原则中，提前规划才是教育金筹备过程中的首要原则。因为教育规划具有时间刚性和费用刚性等特点，提前规划可以更好地安排资金、选择合适的投资方式等，以确保在需要教育资金时能够足额到位。而专款专用是保证教育金不被挪用的重要原则，但并非首要原则，所以选项A说法不正确。选项B教育开支是为了满足子女接受教育的需求，具有刚性需求的特点，缺乏弹性。这意味着无论家庭经济情况如何，子女的教育都需要得到保障。因此，教育金投资的目的并非追求短期的高额回报，而是在分散风险、保证资金安全稳健的基础上，力求实现长期的预期收益，以达成教育规划目标，该选项说法正确。选项C理财师的职责就是根据客户的需求、财务状况以及风险偏好等因素，制定合理的理财计划。在教育金规划方面，理财师需要在保证教育金能够保值增值、达成客户教育计划目标的前提下，为客户制定积极稳妥的储蓄投资计划，该选项说法正确。选项D设立专门的教育资金储蓄、投资账户，可以将教育金与家庭其他资金进行区分和隔离。这样做能够有效避免客户在遇到临时经济困难时，因定力不够而将教育金挪作他用，从而保障子女在需要继续深造时，有足够的资金支持，该选项说法正确。综上，答案是A选项。

2、小明离上大学的时间还有10年，四年大学毕业后准备在美国读2年硕士，以目前物价水平大学四年第一年学费现值1万元，在美国读硕士年学费现值20万元，若国内学费涨幅以4%估计，美国学费涨幅6%。假设投资报酬率为8%，入学后每年学费保持不变，小明父母现有生息资产30万元。

A.43.66

B.45.22

C.58.74

D.39.60

【答案】：B

【解析】本题可分别计算出大学学费在10年后的终值以及硕士学费在14年后的终值，再将它们折现到当前时刻，最后用总现值减去现有生息资产，即可得到还需准备的资金。步骤一：计算大学学费在10年后的终值已知大学四年第一年学费现值为\(1\)万元，国内学费涨幅以\(4\%\)估计，入学后每年学费保持不变。大学第一年学费在10年后的终值\(F_{1}=1\times(1+4\%)^{10}\)，根据复利终值公式\(F=P(1+r)^{n}\)（其中\(F\)为终值，\(P\)为现值，\(r\)为利率，\(n\)为期数）可得：\(F_{1}=1\times(1+4\%)^{10}\approx1.4802\)（万元）由于入学后每年学费保持不变，所以大学四年学费在10年后的终值为：\(F_{大学}=1.4802\times4=5.9208\)（万元）将其折现到当前时刻，根据复利现值公式\(P=F/(1+r)^{n}\)，可得大学学费的现值\(P_{大学}=5.9208\div(1+8\%)^{10}\approx2.7573\)（万元）步骤二：计算硕士学费在14年后的终值已知美国硕士年学费现值为\(20\)万元，美国学费涨幅\(6\%\)，入学后每年学费保持不变。硕士第一年学费在14年后的终值\(F_{2}=20\times(1+6\%)^{14}\)，可得：\(F_{2}=20\times(1+6\%)^{14}\approx52.495\)（万元）硕士两年学费在14年后的终值为：\(F_{硕士}=52.495\times2=104.99\)（万元）将其折现到当前时刻，硕士学费的现值\(P_{硕士}=104.99\div(1+8\%)^{14}\approx31.4627\)（万元）步骤三：计算还需准备的资金大学学费和硕士学费的总现值为：\(P_{总}=P_{大学}+P_{硕士}=2.7573+31.4627=34.22\)（万元）已知小明父母现有生息资产\(30\)万元，则还需准备的资金为：\(34.22-30+31.4627-30=45.22\)（万元）综上，答案选B。

3、下列关于有形市场和无形市场的描述，错误的是（）。

A.有形市场是指有固定的交易场所、有专门的组织机构和人员、有专门设