中级银行从业资格之《中级个人理财》强化训练模考卷（易错题）附答案详解.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》强化训练模考卷

第一部分单选题(50题)

1、今年50岁的张先生计划于10年后退休，现在正在制定退休规划。已知张先生目前年开支额为10万元，投资回报率一直为6%，通胀率3%。如果张先生的预期寿命分为70岁，目前所需筹集的养老金为（）。

A.69.1265

B.66.1865

C.86.5892

D.115.5632

【答案】：B

【解析】本题可先根据通胀率计算出张先生退休时每年所需费用，再结合投资回报率和退休后生活年限计算出退休时所需的养老金总额，最后根据现值计算公式算出目前所需筹集的养老金。步骤一：计算张先生退休时每年所需费用已知张先生目前年开支额为\(10\)万元，通胀率为\(3\)％，计划\(10\)年后退休。根据复利终值公式\(FV=PV\times(1+r)^{n}\)（其中\(FV\)为终值，\(PV\)为现值，\(r\)为利率，\(n\)为期数），可得张先生退休时每年所需费用为：\(10\times(1+3\%)^{10}\)通过计算可得\(10\times(1+0.03)^{10}\approx13.4392\)（万元）步骤二：计算张先生退休后所需养老金总额张先生\(60\)岁退休，预期寿命为\(70\)岁，则退休后生活年限为\(7060=10\)年。已知投资回报率一直为\(6\%\)，可将退休后每年所需费用看作普通年金，根据普通年金现值公式\(PV=A\times\frac{1-(1+r)^{-n}}{r}\)（其中\(PV\)为现值，\(A\)为年金，\(r\)为利率，\(n\)为期数），计算退休时所需的养老金总额。将\(A=13.4392\)万元，\(r=6\%\)，\(n=10\)代入公式可得：\(13.4392\times\frac{1-(1+6\%)^{-10}}{6\%}\)通过计算可得\(13.4392\times\frac{1-(1+0.06)^{-10}}{0.06}\approx98.5147\)（万元）步骤三：计算目前所需筹集的养老金根据复利现值公式\(PV=FV\div(1+r)^{n}\)（其中\(PV\)为现值，\(FV\)为终值，\(r\)为利率，\(n\)为期数），计算目前所需筹集的养老金。将\(FV=98.5147\)万元，\(r=6\%\)，\(n=10\)代入公式可得：\(98.5147\div(1+6\%)^{10}\)通过计算可得\(98.5147\div(1+0.06)^{10}\approx66.1865\)（万元）综上，目前所需筹集的养老金为\(66.1865\)万元，答案选B。

2、在家庭收支表中，下列属于工作收入的是（）。

A.企事业单位的承包经营所得

B.财产租赁和转让所得

C.财产继承所得

D.特许使用权使用费所得

【答案】：A

【解析】本题可根据工作收入的定义，对各选项逐一进行分析。选项A企事业单位的承包经营所得是通过个人在企事业单位进行承包经营这一工作行为所获得的收入，是基于个人付出劳动与经营管理工作而产生的，属于工作收入的范畴。选项B财产租赁和转让所得，是基于个人拥有的财产（如房屋、车辆等）进行租赁或转让而获得的收益，并非通过个人的工作劳动直接产生，不属于工作收入。选项C财产继承所得是基于亲属关系等原因继承他人财产所获得的收入，并非个人通过工作努力所赚取的，与工作行为无关，不属于工作收入。选项D特许使用权使用费所得，是指个人提供专利权、商标权、著作权、非专利技术以及其他特许权的使用权取得的所得，它主要是基于个人所拥有的知识产权等特许权，而非直接的工作劳动收入，不属于工作收入。综上，属于工作收入的是企事业单位的承包经营所得，本题答案选A。

3、随着高等教育产业化的发展，近年来高等教育收费水平越来越高。韩女士见周围的同事都很早就开始给自己的子女准备高等教育金，也开始考虑尽早筹备儿子的高等教育费用。韩女士的儿子今年8岁，刚上小学二年级，学习成绩一直不错，预计18岁开始读大学。由于对高等教育不太了解，同时也不太清楚教育规划的工具及其运用，因此想就有关问题向理财师咨询。

A.有些教育保险可分红，所以这类保险买得越多越好

B.教育保险具有强制储蓄的功能

C.一旦银行升息，参照银行存款利率设定的险种的现金回报率将低于现行银行存款利率

D.保险金额越高，每年需要交付的保费也就越多

【答案】：A

【解析】本题主要考查对教育规划相关内容以及教育保险特点的理解。以下对各选项进行分析：A选项：虽然有些教育保险可分红，但并非买得越多越好。购买保险需要综合考虑个人的经济状况、风险承受能力、保障需求等多方面因素。如果过度购买保险，可能会造成经济负担过重，影响家庭的正常生活和其他财务目标的实现。所以不能简单地认为这类保险买得越多越好