中级银行从业资格之《中级个人理财》押题模拟附答案详解（能力提升）.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》押题模拟

第一部分单选题(50题)

1、孙先生与张女士均为外企职员，夫妇俩的税后家庭年收入约为40万元。2001年夫妇俩购买了一套总价为90万元的复式住宅，该房产还剩10万左右的贷款未还，因当初买房时采用等额本息还款法，孙先生没有提前还贷的打算。夫妇俩在股市的投资约为70万元(现值)。银行存款25万元左右。则该家庭的资产负债率为()。

A.0.05

B.0.1

C.0.15

D.0.2

【答案】：A

【解析】本题可根据资产负债率的计算公式，结合题干中给出的家庭负债和资产信息来计算该家庭的资产负债率。步骤一：明确资产负债率的计算公式资产负债率是负债总额与资产总额的比率，其计算公式为：资产负债率=负债总额÷资产总额×100%。步骤二：确定该家庭的负债总额题干中明确提到“该房产还剩10万左右的贷款未还”，说明该家庭目前的负债就是未还的房贷，即负债总额为10万元。步骤三：确定该家庭的资产总额该家庭的资产包括房产、股市投资和银行存款。虽然题干中未提及房产的当前价值，但购买总价可在一定程度上作为参考，这里将房产价值按购买总价90万元计算；股市投资现值约为70万元；银行存款约为25万元。所以该家庭的资产总额=房产价值+股市投资现值+银行存款，即90+70+25=185（万元）。步骤四：计算该家庭的资产负债率将负债总额10万元和资产总额185万元代入资产负债率计算公式，可得资产负债率=10÷185×100%≈0.05。综上，答案选A。

2、上官夫妇目前均刚过35岁，打算20年后即55岁时退休，估计夫妇俩退休后第一年的生活费用为8万元(退休后每年初从退休金中取出当年的生活费用)。考虑到通货膨胀的因素，夫妇俩每年的生活费用预计会以年4％的速度增长。夫妇俩预计退休后还可生存25年，现在拟用20万元作为退休基金的启动资金，并计划开始每年年末投入一笔固定的资金进行退

A.225

B.234

C.200

D.216

【答案】：C

【解析】本题可根据退休后生活费用的增长情况以及现有退休基金启动资金等条件，通过计算来确定每年年末需投入的固定资金。步骤一：明确题目关键信息上官夫妇目前均刚过35岁，20年后55岁退休。退休后第一年生活费用为8万元，且每年以4％的速度增长。退休后预计生存25年。现有20万元作为退休基金启动资金。需计算每年年末投入的固定资金。步骤二：计算退休时所需的退休基金总额本题可将退休后每年的生活费用看作一个增长型的年金。这里我们可以使用先付年金现值公式来计算退休时所需的退休基金总额。先付年金现值公式为\(P=A\times\frac{1-(1+g)^n\times(1+r)^{-n}}{rg}\times(1+r)\)（其中\(P\)为现值，即退休时所需的退休基金总额；\(A\)为第一年的年金，这里是退休后第一年的生活费用8万元；\(g\)为年金的增长率，即4%；\(r\)为折现率，本题未提及，我们假设折现率等于通货膨胀率4%；\(n\)为年金的期数，即退休后生存的25年）。当\(r=g\)时，先付年金现值公式可简化为\(P=A\timesn\times(1+r)\)，将\(A=8\)万元，\(n=25\)年，\(r=4\%\)代入可得：\(P=8\times25\times(1+4\%)=8\times25\times1.04=208\)（万元）步骤三：计算现有20万元启动资金在20年后的终值根据复利终值公式\(F=P_0\times(1+r)^n\)（其中\(F\)为终值，\(P_0\)为现值，这里是20万元启动资金；\(r\)为利率，假设为4%；\(n\)为期数，即20年），可得：\(F=20\times(1+4\%)^{20}\)通过计算\((1+4\%)^{20}\approx2.191123\)，则\(F=20\times2.191123\approx43.82\)（万元）步骤四：计算每年年末需投入的固定资金设每年年末投入的固定资金为\(X\)，根据年金终值公式\(F=X\times\frac{(1+r)^n1}{r}\)（\(F\)为终值，\(X\)为每年投入的金额，\(r\)为利率，\(n\)为期数），20年后投入资金的终值与20万元启动资金的终值之和要等于退休时所需的退休基金总额。即\(X\times\frac{(1+4\%)^{20}1}{4\%}+43.82=208\)先计算\(\frac{(1+4\%)^{20}1}{4\%}\approx29.778087\)，则\(X\times29.778087+43.82=208\)\(X\times29.778087=20843.82=164.18\)\(X=\frac{164.18}{29.778087}\approx200\