2025年中级银行从业资格之中级风险管理试题及完整答案详解（全国通用）.docxVIP

2025年中级银行从业资格之中级风险管理试题

第一部分单选题(50题)

1、已知某国内商业银行按照五级分类法对贷款资产进行分类，次级类贷款为6亿，可疑类贷款为2亿，损失类贷款为3亿，商业银行在当期为不良贷款拨备的一般准备是2亿，专项准备是3亿，特种准备是4亿，那么该商业银行当年的不良贷款拨备覆盖率是（）。

A.0.25

B.0.83

C.0.82

D.0.3

【答案】：C

【解析】本题可先明确不良贷款拨备覆盖率的计算公式，再根据已知条件分别计算出不良贷款余额和贷款损失准备，最后代入公式计算出不良贷款拨备覆盖率。###步骤一：明确不良贷款拨备覆盖率的计算公式不良贷款拨备覆盖率是衡量商业银行贷款损失准备金计提是否充足的一个重要指标。其计算公式为：不良贷款拨备覆盖率=贷款损失准备÷不良贷款余额×100%###步骤二：计算不良贷款余额按照五级分类法，次级、可疑和损失类贷款为不良贷款。已知次级类贷款为6亿，可疑类贷款为2亿，损失类贷款为3亿，则不良贷款余额为这三类贷款之和，即：\(6+2+3=11\)（亿元）###步骤三：计算贷款损失准备贷款损失准备包括一般准备、专项准备和特种准备。已知商业银行在当期为不良贷款拨备的一般准备是2亿，专项准备是3亿，特种准备是4亿，则贷款损失准备为：\(2+3+4=9\)（亿元）###步骤四：计算不良贷款拨备覆盖率将不良贷款余额11亿元和贷款损失准备9亿元代入不良贷款拨备覆盖率的计算公式可得：不良贷款拨备覆盖率=\(9÷11×100\%\approx0.82\)综上，该商业银行当年的不良贷款拨备覆盖率是0.82，答案选C。

2、下列选项中，不属于市场风险内部模型法框架下利率风险的是（）。

A.无风险利率

B.一般信用利差风险

C.特定风险

D.股票风险

【答案】：D

【解析】本题考查市场风险内部模型法框架下利率风险的范畴。市场风险内部模型法框架下的利率风险主要包括无风险利率变动所带来的风险、一般信用利差风险以及特定风险等。-A项无风险利率，是市场利率的重要组成部分，无风险利率的变动会对金融资产的价值产生影响，属于利率风险的范畴。-B项一般信用利差风险，信用利差是指除了无风险利率之外，因信用风险而产生的额外收益补偿，它与利率密切相关，其变动反映了市场对信用风险的预期变化，属于利率风险。-C项特定风险，在利率风险的考量中，特定风险是指针对特定金融工具或发行人的风险，它会影响到相关金融产品的利率水平和价值，属于利率风险。-D项股票风险，主要是由股票价格波动等因素引起的风险，其影响因素与利率风险的影响因素有明显差异，股票价格更多地受到公司业绩、市场情绪、行业竞争等因素的影响，不属于市场风险内部模型法框架下的利率风险。综上，答案选D。

3、假设购买某种彩票中奖概率为0.5%,若中奖，奖金为10000元，若不中奖，奖金为0，不考虑购买彩票成本的条件下，则购买该彩票收益的期望值为（）

A.5000元

B.500元

C.5元

D.50元

【答案】：D

【解析】本题可根据期望值的计算公式来计算购买该彩票收益的期望值。期望值是指在一个离散性随机变量试验中每次可能结果的概率乘以其结果的总和。设购买该彩票的收益为随机变量\(X\)，已知中奖概率为\(0.5\%=0.005\)，此时奖金为\(10000\)元；不中奖概率为\(1-0.5\%=0.995\)，此时奖金为\(0\)元。根据期望值的计算公式\(E(X)=x_1P_1+x_2P_2+\cdots+x_nP_n\)（其中\(x_i\)为第\(i\)种结果的取值，\(P_i\)为第\(i\)种结果发生的概率），可得购买该彩票收益的期望值为：\(E(X)=10000\times0.005+0\times0.995=50+0=50\)（元）所以本题答案选D。

4、某商业银行信用卡业务(无担保循环的)个人类表内透支余额是50亿元，表外未使用的信用卡授信额度是200亿元。假设对应的表内风险权重是75％，表外风险转换系数是20％。则该商业银行计量的信用卡风险加权资产量最可能的是（）亿元。

A.40

B.90

C.30

D.67.5

【答案】：D

【解析】本题可根据信用卡风险加权资产量的计算公式，分别计算表内和表外的风险加权资产量，再将二者相加得到总的信用卡风险加权资产量。###步骤一：计算表内风险加权资产量表内风险加权资产量的计算公式为：表内风险加权资产量=表内透支余额×表内风险权重。已知表内透支余额是\(50\)亿元，表内风险权重是\(75\%\)，将数据代入公式可得：表内风险加权资产量\(=50\times75\%=50\times0.75=37.5\)（亿