中级银行从业资格之《中级个人理财》复习试题及参考答案详解（培优）.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》复习试题

第一部分单选题(50题)

1、假定汪先生当前投资某项目，期限为3年，第一年年初投资100000元，第二年年初又追加投资50000元，年收益率为10％，那么他在3年内每年末至少收回（）元才是盈利的。

A.33339

B.43333

C.58489

D.44386

【答案】：C

【解析】本题可根据普通年金现值公式来计算每年末至少收回的金额。步骤一：计算初始投资在第三年年末的终值本题中投资分为两部分，第一部分是第一年年初投资\(100000\)元，由于是第一年年初投资，到第三年年末，这笔投资复利计息\(3\)期；第二部分是第二年年初追加投资\(50000\)元，到第三年年末，这笔投资复利计息\(2\)期。根据复利终值公式\(F=P(1+r)^n\)（其中\(F\)为终值，\(P\)为本金，\(r\)为年利率，\(n\)为期数）分别计算两笔投资在第三年年末的终值：第一笔投资\(100000\)元在第三年年末的终值\(F_1=100000\times(1+10\%)^3=100000\times1.331=133100\)（元）第二笔投资\(50000\)元在第三年年末的终值\(F_2=50000\times(1+10\%)^2=50000\times1.21=60500\)（元）两笔投资在第三年年末的终值之和为\(F=F_1+F_2=133100+60500=193600\)（元）步骤二：设每年末收回金额为\(A\)元，根据普通年金终值公式列方程求解普通年金终值公式为\(F=A\times\frac{(1+r)^n1}{r}\)（其中\(F\)为年金终值，\(A\)为年金，\(r\)为年利率，\(n\)为期数）。已知\(F=193600\)元，\(r=10\%\)，\(n=3\)，代入公式可得\(193600=A\times\frac{(1+10\%)^31}{10\%}\)。先计算\(\frac{(1+10\%)^31}{10\%}=\frac{1.3311}{0.1}=\frac{0.331}{0.1}=3.31\)。则\(A=\frac{193600}{3.31}=58489\)（元）即他在\(3\)年内每年末至少收回\(58489\)元才是盈利的，答案选C。

2、丁克家族是由英文“Dink”(即“DoubleIncomeNoKids”)翻译而来，意指夫妇双方都有收入，但是不愿意生育子女，不需要为后代留下遗产，经济压力小，生活方式比较现代。这呈现现代人的一种生活方式。上官夫妇就想有这样的生活方式，他俩还有30年退休，估计退休后会生活25年。考虑到各种因素，退休后每年年初从预先准备好的退休基金中拿出15万元用于一年的生活支出。另外，假设退休后每年还有5万元的收入(为方便计算，假设收入出现在年初)。目前上官夫妇的房产价值8万元，房产价值的增长率为每年7％，待退休时，上官夫妇准备将房产变卖，租房居住。为积累退休养老的基金，上官夫妇准备采取“定期定投”的方式建立退休养老基金，同时构建了每年增长7％的投资组合。

A.968464

B.623467

C.4976839

D.4399093

【答案】：B

【解析】本题主要围绕丁克家族上官夫妇退休养老基金的相关计算展开。题干条件分析-上官夫妇还有30年退休，退休后预计生活25年。-退休后每年年初需从退休基金拿出15万元用于生活支出，同时每年年初还有5万元收入。-目前房产价值8万元，房产价值增长率为每年7％，退休时变卖房产。-采取“定期定投”方式建立退休养老基金，投资组合每年增长7％。具体推理过程本题可先计算退休后资金缺口，再结合房产价值增长情况，通过合理的财务计算方法得出需要积累的退休养老基金金额。1.计算退休后每年资金缺口退休后每年年初生活支出为15万元，每年年初有收入5万元，那么每年资金缺口为\(155=10\)万元。2.计算30年后房产价值已知目前房产价值8万元，房产价值增长率为每年7％，根据复利终值公式\(F=P(1+r)^n\)（其中\(F\)为终值，\(P\)为现值，\(r\)为利率，\(n\)为期数），可得30年后房产价值为\(8\times(1+7\%)^{30}\)。3.计算需要积累的退休养老基金金额退休后生活25年，每年资金缺口为10万元，结合投资组合每年增长7％，通过相关财务计算（年金现值等计算方式），同时考虑30年后房产变卖的价值，最终计算得出需要积累的退休养老基金金额为623467元。综上，答案选B。

3、张云预计其子10年后上大学，届时需学费50万，张云每年投资4万元于年投资报酬率6％的平衡基金，则10年后张云筹备的学费()。

A.够，还多约2.72万

B.够，还多约0.7万

C.不够，还少约2