中级银行从业资格之《中级个人理财》强化训练高能含答案详解（完整版）.docxVIP

中级银行从业资格之《中级个人理财》强化训练高能

第一部分单选题(50题)

1、石先生今年48岁，每月税后工资为4500元，他妻子高女士43岁，每月税后工资为3000元，他们有一个孩子小石，今年16岁，2年后就要上大学。他们目前居住的三居室的房子市价为56万元，二人为孩子大学学习生活费已经积累了15万元的教育基金，另外家里还有20万元的存款。目前大学四年的学费共计5万元，另外生活费共计8万元，学费上涨率为每年5％，如果石先生的基金投资收益率为4％。二人的存款年收益率为2．5％，目前不算孩子，二人每月生活费为3000元，通货膨胀率为每年3％，假设考虑退休，石先生夫妇预计寿命都为85岁，石先生60岁退休，高女士55岁退休，二人退休后无其他收入来源，届时的基金收益率调整为每年3％。

A.990000

B.900000

C.1411410

D.1283100

【答案】：C

【解析】本题可分别计算石先生夫妇退休生活费用需求，再将两者相加得到答案。步骤一：计算石先生退休生活费用需求石先生60岁退休，预计寿命85岁，则退休后生活年数为\(8560=25\)年。目前不算孩子，二人每月生活费为3000元，通货膨胀率为每年3％。先计算石先生退休时每月生活费，根据复利终值公式\(F=P\times(1+r)^n\)（其中\(F\)为终值，\(P\)为现值，\(r\)为利率，\(n\)为期数），这里\(P=3000\)元，\(r=3\%\)，\(n=6048=12\)年，则石先生退休时每月生活费为：\(3000\times(1+3\%)^{12}\)\(=3000\times1.42576\)\(\approx4277.28\)（元）再根据年金现值公式\(P=A\times\frac{1-(1+r)^{-n}}{r}\)（其中\(P\)为现值，\(A\)为年金，\(r\)为利率，\(n\)为期数），计算石先生退休后25年生活费用现值（此时基金收益率调整为每年3％），这里\(A=4277.28\times12\)元，\(r=3\%\)，\(n=25\)年，则石先生退休生活费用需求约为：\(4277.28\times12\times\frac{1-(1+3\%)^{-25}}{3\%}\)\(\approx4277.28\times12\times17.41315\)\(\approx900670\)（元）步骤二：计算高女士退休生活费用需求高女士55岁退休，预计寿命85岁，则退休后生活年数为\(8555=30\)年。高女士55岁退休时，距离现在还有\(5543=12\)年。同样根据复利终值公式计算高女士退休时每月生活费，\(P=3000\)元，\(r=3\%\)，\(n=12\)年，则高女士退休时每月生活费为：\(3000\times(1+3\%)^{12}\)\(=3000\times1.42576\)\(\approx4277.28\)（元）再根据年金现值公式计算高女士退休后30年生活费用现值（此时基金收益率调整为每年3％），这里\(A=4277.28\times12\)元，\(r=3\%\)，\(n=30\)年，则高女士退休生活费用需求约为：\(4277.28\times12\times\frac{1-(1+3\%)^{-30}}{3\%}\)\(\approx4277.28\times12\times19.60044\)\(\approx510740\)（元）步骤三：计算石先生夫妇退休生活费用总需求将石先生和高女士退休生活费用需求相加可得：\(900670+510740=1411410\)（元）综上，答案选C。

2、根据经验法则，在没有贷款本息负担的情况下，消费性支出占税后总收入的比例以不超过（）为宜。

A.60%

B.65%

C.70%

D.75%

【答案】：C

【解析】本题考查在没有贷款本息负担情况下，消费性支出占税后总收入的合理比例。在个人财务规划中，依据经验法则，当没有贷款本息负担时，为了确保个人财务的合理规划与稳定，消费性支出占税后总收入的比例以不超过70%为宜。这是因为预留一定比例的收入用于储蓄、投资等，可以增强个人的财务抗风险能力，保障未来生活的经济需求。因此本题答案选C。

3、某人家庭月支出为9000元。一般而言，他的紧急预备金为（）元最为合适。

A.24000

B.36000

C.18000

D.26000

【答案】：B

【解析】本题可根据紧急预备金的相关知识来确定合适的金额。一般来说，紧急预备金通常是家庭月支出的36倍。原因在于，当家庭遭遇突发情况（如失业、重大疾病等）导致收入中断时，这笔资金能够保障家庭在一段时间内维持正常的生活开销。已知该家庭月支出为9000元，按照紧急预备金为月支出36倍来计算：若按照3倍计算，紧