2025年中级银行从业资格之中级风险管理练习题包附答案详解【完整版】.docxVIP

2025年中级银行从业资格之中级风险管理练习题包

第一部分单选题(50题)

1、外汇占款增加，商业银行从海外获得外汇，再向中央银行兑换为人民币，商业银行流动性（）。

A.增加

B.减少

C.不确定

D.不变

【答案】：A

【解析】外汇占款增加时，商业银行从海外获得外汇后向中央银行兑换为人民币。这一过程使得商业银行获得了更多的人民币资金，而人民币资金是商业银行流动性的重要组成部分，资金的增加即意味着商业银行可用于各种业务活动的资金变得更加充足，所以其流动性是增加的。因此答案选A。

2、下列是期限错配出现的原因的是（）。

A.银行用短期存款去支持短期的贷款

B.银行用短期贷款去支持短期的存款

C.银行用长期存款去支持长期的贷款

D.银行用短期存款去支持长期的贷款

【答案】：D

【解析】本题考查期限错配的原因。期限错配是指资产和负债在期限上的不匹配。A选项，银行用短期存款去支持短期的贷款，由于存款期限和贷款期限相匹配，在一定程度上能较好地管理资金的流动性和风险，不会出现期限错配的问题。B选项，“银行用短期贷款去支持短期的存款”这种表述不符合银行资金运作逻辑，通常是存款作为资金来源，用于发放贷款，所以该选项错误。C选项，银行用长期存款去支持长期的贷款，同样是资产和负债期限相匹配的情况，不存在期限错配。D选项，银行用短期存款去支持长期的贷款，短期存款需要在较短时间内偿还给存款人，而长期贷款则在较长时间后才能收回资金。当大量短期存款到期需要兑付时，银行可能面临资金周转困难，因为长期贷款尚未收回，这就导致了期限错配问题，所以该选项正确。综上，答案选D。

3、若银行资产负债表上有美元资产1100，美元负债500，银行卖出的美元远期合约头寸为400，买入的美元远期合约头寸为300，持有的期权敞口头寸为100，则美元的敞口头寸为()。

A.多头650

B.空头650

C.多头600

D.空头600

【答案】：C

【解析】本题可根据敞口头寸的计算公式来计算美元的敞口头寸，进而判断是多头还是空头。###步骤一：明确敞口头寸的计算公式即敞口头寸=即期资产-即期负债+远期买入-远期卖出+期权敞口头寸。###步骤二：分析各部分数值-即期资产：题目中银行资产负债表上的美元资产为即期资产，其数值为1100。-即期负债：银行资产负债表上的美元负债为即期负债，数值为500。-远期买入：银行买入的美元远期合约头寸为300。-远期卖出：银行卖出的美元远期合约头寸为400。-期权敞口头寸：持有的期权敞口头寸为100。###步骤三：计算美元敞口头寸将上述各数值代入公式可得：美元敞口头寸=\(1100-500+300-400+100\)先计算\(1100-500=600\)，再计算\(600+300=900\)，接着计算\(900-400=500\)，最后计算\(500+100=600\)。###步骤四：判断多头还是空头当敞口头寸为正数时，表示多头；当敞口头寸为负数时，表示空头。由于计算得出的美元敞口头寸为600，是正数，所以为多头。综上，美元的敞口头寸为多头600，答案选C。

4、商业银行可以采用流动性比率法评估自身的流动性状况。下列关于流动性比率法的描述最不恰当的是（）。

A.我国《商业银行流动性风险管理办法（试行）》规定，商业银行流动性比例不低于25％

B.商业银行根据外部监督要求和内部管理规定，制定各类资产的合理比率指标

C.我国《商业银行流动性风险管理办法（试行）》规定，商业银行流动性覆盖率应当不低于150％

D.比率法的前提是将资产和负债按流动性进行分类，并对各类资产负债准确计量

【答案】：C

【解析】本题可根据《商业银行流动性风险管理办法（试行）》的相关规定，对各选项进行逐一分析。A项：我国《商业银行流动性风险管理办法（试行）》明确规定，商业银行流动性比例不低于25％，该项描述与规定相符，是恰当的。B项：商业银行需依据外部监督要求和内部管理规定，制定各类资产的合理比率指标，以此来评估自身的流动性状况，这种做法是合理且常见的，因此该项描述恰当。C项：我国《商业银行流动性风险管理办法（试行）》规定，商业银行流动性覆盖率应当不低于100％，而不是150％，所以该项描述最不恰当。D项：比率法在评估商业银行流动性状况时，其前提就是将资产和负债按流动性进行分类，并对各类资产负债准确计量，只有这样，比率法才能有效地发挥作用，该项描述恰当。综上，答案选C。

5、我国银行业监管的目标是促进银行业合法、稳健运行和（）。

A.维护金融体系的安全和稳定

B.维护市场的正常秩序

C.维护公众对银行业的信心

D.保护债权人利益

【答