2025年中级银行从业资格之中级风险管理综合提升练习题及答案详解【历年真题】.docxVIP

2025年中级银行从业资格之中级风险管理综合提升练习题

第一部分单选题(50题)

1、下列不属于操作风险评估要素的是()。

A.内部操作风险损失事件数据

B.外部相关损失数据

C.情景分析

D.外部事件

【答案】：D

【解析】本题主要考查操作风险评估要素的相关知识。操作风险评估是对操作风险状况进行评估和分析的过程，其要素通常包括内部操作风险损失事件数据、外部相关损失数据以及情景分析等。-A选项内部操作风险损失事件数据，是指金融机构自身内部发生的操作风险损失事件的相关数据，这些数据能够直观反映出该机构自身在操作风险方面存在的问题和薄弱环节，是操作风险评估的重要依据之一。-B选项外部相关损失数据，即从外部获取的与本机构类似业务或操作相关的风险损失数据，通过参考外部数据，可以帮助金融机构了解行业内普遍存在的操作风险情况，发现潜在的风险因素，对自身操作风险进行更全面的评估。-C选项情景分析，是一种通过设定不同的情景，来模拟可能发生的操作风险事件及其影响的方法。情景分析可以帮助评估人员考虑到各种可能出现的情况，从而更全面地评估操作风险的潜在影响和可能性。-D选项外部事件，外部事件是指可能对金融机构产生影响的外部因素，如自然灾害、政治事件、监管政策变化等，它并不是操作风险评估的要素。综上，本题答案选D。

2、下列关于交易账户的说法，正确的是（）。

A.银行应当对交易账户头寸经常进行准确估值.并积极管理该项投资组合

B.记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制很多

C.为交易目的而持有的头寸是自营头寸

D.银行账户记录的是银行为了交易或规避交易账户或其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸

【答案】：A

【解析】首先看A，银行对交易账户头寸进行经常准确估值并积极管理投资组合，这是交易账户管理的必要要求，因为交易账户中的头寸需要及时准确反映其市场价值，并且银行需要积极管理以控制风险和实现盈利等目标，所以该项说法正确。B，记入交易账户的头寸是为了交易目的而持有的，在交易方面所受限制相对较少，而不是很多，所以该说法错误。C，为交易目的而持有的头寸不一定都是自营头寸，还可能是代客交易等其他情况，表述不准确，所以该说法错误。D，交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户或其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸，而不是银行账户，所以该说法错误。综上，正确答案是A。

3、商业银行在进行操作风险与控制自我评估（RCSA）时，针对经营管理过程中本身所具有的风险，实施了旨在改变风险可能性和影响强度的管理控制活动后，仍然保留的那部分风险是（）

A.固有风险

B.系统性风险

C.剩余风险

D.非系统性风险

【答案】：C

【解析】本题可根据各选项所代表风险的定义，结合题干中对该风险的描述来进行判断。A项，固有风险是指在不考虑内部控制结构的前提下，由于内部因素和客观环境的影响，企业的账户、交易类别和整体财务报表发生重大错误的可能性，它是企业经营过程中原本就存在的未经过管理控制活动干预的风险，与题干中“实施了旨在改变风险可能性和影响强度的管理控制活动后仍然保留的那部分风险”不符，所以A项错误。B项，系统性风险是指由整体政治、经济、社会等环境因素对证券价格所造成的影响，这种风险不能通过分散投资加以消除，题干讨论的是商业银行操作风险与控制自我评估中的风险类型，并非证券市场的系统性风险，且未涉及整体环境因素对风险的影响，所以B项错误。C项，剩余风险是指在采取了旨在改变风险可能性和影响强度的管理控制活动后，仍然保留的那部分风险，这与题干的描述完全一致，所以C项正确。D项，非系统性风险是指对某个行业或个别证券产生影响的风险，它通常由某一特殊的因素引起，与整个证券市场的价格不存在系统的全面联系，而题干强调的是商业银行操作风险控制后剩余的风险，并非证券市场中的非系统性风险，所以D项错误。综上，答案选C。

4、假设投资者有两种金融产品可供选择，一是国债，年收益率为5.5％；二是银行理财产品，收益率可能为8％、6％、5％，其对应的概率分别为0.2、0.6、0.2，则下列投资方案效益最高的是（）。

A.40％投资国债、60％投资银行理财产品

B.100％投资国债

C.100％投资银行理财产品

D.60％投资国债、40％投资银行理财产品

【答案】：C

【解析】本题可先计算出银行理财产品的预期收益率，再分别计算各投资组合的收益率，最后比较各收益率的大小，从而得出效益最高的投资方案。###步骤一：计算银行理财产品的预期收益率预期收益率是指在不确定的条件下，预测的某资产未来可实现的收益率。根据预期收益率的计算公式：\(预期收益率=\sum_{i=1}^{n}（收益率_{i}\times概率_{i}）\)，其中\(n\)为可能情况的数量。