中级银行从业资格之《中级银行管理》强化训练题型汇编及参考答案详解（满分必刷）.docxVIP

中级银行从业资格之《中级银行管理》强化训练题型汇编

第一部分单选题(50题)

1、资产公司集团管控的基本原则是要在（）的大框架下，以尊重附属法人机构独立法人地位为前提，合理合规地加强母公司对附属法人机构的管理。

A.《公司法》

B.《监管办法》

C.《企业管理办法》

D.《会计法》

【答案】：A

【解析】本题考查资产公司集团管控的基本原则所依据的大框架。资产公司集团管控需要在一定的法律法规框架下进行，以确保管理行为的合法合规。选项A《公司法》，它是规范公司的设立、组织、运营等各方面的基本法律，对于公司的法人治理结构、股东权利义务等有着明确规定。资产公司的母公司和附属法人机构都属于公司范畴，集团管控以尊重附属法人机构独立法人地位为前提，加强母公司对附属法人机构的管理，这一过程在《公司法》的大框架下进行是合理且必要的，它能为集团管控提供全面且基础的法律依据。选项B《监管办法》，通常是针对特定行业或领域的监管要求制定的细则，相对《公司法》而言，其涵盖范围较窄，不能全面涵盖资产公司集团管控中涉及的公司组织、运营等基本问题。选项C《企业管理办法》，这类办法多侧重于企业内部的管理流程、制度等方面的规定，缺乏像《公司法》那样的权威性和全面性，不能作为资产公司集团管控的基础性大框架。选项D《会计法》，主要是规范会计核算、财务报告等财务会计方面的法律，重点在于财务信息的真实性、准确性和完整性，与资产公司集团管控的整体框架关联不大。综上，资产公司集团管控的基本原则应在《公司法》的大框架下进行，本题答案选A。

2、《有效银行监管的核心原则》要求银行业监管当局应具备特征不包括()。

A.有足够的监管能力实施充分、有效的审查

B.有权制定以审慎监管原则为基础的发照标准

C.与履行监管职责相适应的充分法律授权

D.有符合规定的资本充足率

【答案】：D

【解析】本题可根据《有效银行监管的核心原则》对银行业监管当局应具备的特征相关知识，对各选项进行逐一分析。选项A银行业监管当局需要有足够的监管能力实施充分、有效的审查。只有具备这样的能力，监管当局才能对银行的运营状况、风险管理等方面进行全面且深入的监督和审查，以确保银行合法合规经营，维护金融体系的稳定。所以该选项属于银行业监管当局应具备的特征。选项B有权制定以审慎监管原则为基础的发照标准，是保障银行业健康发展的重要条件。监管当局通过制定科学合理的发照标准，可以筛选出符合要求的银行进入市场，从源头上把控银行业的质量和风险，防止不符合条件的机构进入市场带来风险隐患。因此该选项是银行业监管当局应具备的特征。选项C与履行监管职责相适应的充分法律授权是监管当局有效开展工作的基础。有了充分的法律授权，监管当局在监管过程中才能依法行使权力，对违规行为进行查处，保障监管的权威性和有效性，确保银行业在法律框架内有序运行。所以该选项属于银行业监管当局应具备的特征。选项D资本充足率是衡量银行自身资本和承担风险能力的一个指标，是针对银行而言的，用于评估银行在面对风险时的资本保障程度，而并非是银行业监管当局应具备的特征。所以该选项符合题意。综上，答案选D。

3、根据《商业银行内部控制指引》，下列关于员工岗位的内部控制措施的说法，不正确的是（）。

A.商业银行应当根据各分支机构和各部门的经营能力、管理水平、风险状况和业务发展需要，建立相应的授权体系，明确各级机构、部门、岗位、人员办理业务和事项的权限，并实施动态调整

B.商业银行应当全面系统地分析、梳理业务流程和管理活动中所涉及的不相容岗位，实施相应的分离措施，形成相互制约的岗位安排

C.商业银行应当明确重要岗位，并制定重要岗位的内部控制要求，对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度，不相容岗位人员之间不得同时轮岗

D.商业银行应当根据经营管理需要，合理确定部门、岗位的职及权限，形成规范的部门、岗位职责说明，明确相应的报告路线

【答案】：C

【解析】本题可根据《商业银行内部控制指引》对各选项所描述的员工岗位内部控制措施进行逐一分析，判断其正确性。选项A：商业银行根据各分支机构和各部门的经营能力、管理水平、风险状况和业务发展需要，建立相应的授权体系，明确各级机构、部门、岗位、人员办理业务和事项的权限，并实施动态调整。这是合理且必要的内部控制措施，通过明确权限可以规范业务操作，根据实际情况动态调整权限能适应业务的变化和发展，有效防范风险，所以该选项说法正确。选项B：商业银行全面系统地分析、梳理业务流程和管理活动中所涉及的不相容岗位，实施相应的分离措施，形成相互制约的岗位安排。不相容岗位分离是内部控制的重要原则，能防止因岗位职权集中而导致舞弊等风险，保证业务操作的制衡和监督，所以该选项说法正确。选项C：商业银行对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度是正确的内部控制措施，但“不