中级银行从业资格之《中级银行管理》提分评估复习及答案详解【新】.docxVIP

中级银行从业资格之《中级银行管理》提分评估复习

第一部分单选题(50题)

1、资本充足率指的是（）。

A.资本总额与资产总额的比率

B.经济资本与风险加权资产的比率

C.账面资本与风险加权资产的比率

D.银行持有的符合监管规定的“合格资本”与风险加权资产的比率

【答案】：D

【解析】本题主要考查对资本充足率概念的理解。资本充足率是衡量一个银行的资本是否充足的重要指标。接下来对各选项进行分析：-选项A：资本总额与资产总额的比率，这种表述没有体现出与风险加权资产以及监管规定的合格资本的关系，不能准确地定义资本充足率，所以该选项错误。-选项B：经济资本反映了为抵御非预期损失所需要的资本，经济资本与风险加权资产的比率不能等同于资本充足率，资本充足率强调的是符合监管规定的合格资本，所以该选项错误。-选项C：账面资本是指资产负债表上的总资产减去总负债后的所有者权益，单纯的账面资本与风险加权资产的比率，没有突出符合监管要求这一关键要素，不能准确界定资本充足率，所以该选项错误。-选项D：银行持有的符合监管规定的“合格资本”与风险加权资产的比率，这一表述准确地体现了资本充足率的定义，既强调了资本需符合监管规定，又明确了是与风险加权资产的比率，所以该选项正确。综上，答案选D。

2、下列因素中，商业银行应按照国家关于固定资产投资项目本金制度的有关规定，合理确定贷款金额时应考虑的是（）。

A.项目风险水平

B.自身风险偏好

C.自身经济实力

D.项目收益率

【答案】：A

【解析】本题考查商业银行合理确定贷款金额时应考虑的因素。对各选项的分析A选项：项目风险水平国家关于固定资产投资项目本金制度要求商业银行合理确定贷款金额。项目风险水平是一个关键因素，不同风险水平的项目，其贷款的安全性和回收可能性不同。如果项目风险水平较高，商业银行需要谨慎评估并适当控制贷款金额，以降低自身面临的信贷风险；反之，如果项目风险水平较低，在符合相关规定和风险可控的前提下，可适当增加贷款金额。所以商业银行在确定贷款金额时应考虑项目风险水平，该项正确。B选项：自身风险偏好自身风险偏好更多地影响商业银行整体的业务策略和投资组合选择等方面。在按照国家关于固定资产投资项目本金制度确定贷款金额时，重点应该是基于项目的客观情况，而不是银行自身主观的风险偏好。因为贷款金额的确定需要遵循客观的制度和项目实际情况，而不是单纯依据银行自身愿意承担多大风险来决定，所以该项错误。C选项：自身经济实力自身经济实力主要与商业银行的整体运营和抗风险能力相关。在确定具体某个固定资产投资项目的贷款金额时，依据的是国家规定以及项目本身的情况，而不是银行自身的经济实力。即使银行经济实力雄厚，也不能随意确定贷款金额，必须按照项目本金制度等规定来操作，所以该项错误。D选项：项目收益率项目收益率虽然是评估项目的一个重要指标，但它不是商业银行按照国家固定资产投资项目本金制度确定贷款金额的直接考虑因素。确定贷款金额主要是从风险控制和项目的实际资金需求及风险状况出发，而项目收益率高并不意味着可以无限制地增加贷款金额，还需要综合考虑项目风险等其他因素，所以该项错误。综上，答案选A。

3、商业银行利率风险管理的主要控制手段包括限额管理和()。

A.资本管理

B.风险转移

C.风险对冲

D.套期保值

【答案】：C

【解析】本题考查商业银行利率风险管理的主要控制手段。商业银行利率风险管理的主要控制手段包括限额管理和风险对冲。限额管理是对商业银行承担的风险设定上限，通过控制风险暴露的规模来管理风险。而风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来冲销标的资产潜在的风险损失的一种风险管理策略。选项A，资本管理主要是对银行资本的筹集、配置、使用等进行管理，以确保银行有足够的资本来抵御风险，但它并非利率风险管理的主要控制手段。选项B，风险转移是指通过合同或非合同的方式将风险转嫁给另一个人或单位的一种风险处理方式，如保险等，它也不是利率风险管理的主要控制手段。选项D，套期保值是指企业为规避外汇风险、利率风险、商品价格风险、股票价格风险、信用风险等，指定一项或一项以上套期工具，使套期工具的公允价值或现金流量变动，预期抵消被套期项目全部或部分公允价值或现金流量变动，它是一种较为具体的风险对冲方式，而题目问的是主要控制手段，风险对冲更为合适。综上，答案选C。

4、商业银行在境内设立分支机构，应当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金额。拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的（）。

A.50%

B.55%

C.60%

D.70%

【答案】：C

【解析】本题考查商业银行在境内设立分支机构时拨付营运资金额的相关规定。商业银行在境内设立分支机构，需要按照规定拨付与其经营规模相适应的