2025年中级银行从业资格之中级风险管理真题精选（含答案详解）.docxVIP

2025年中级银行从业资格之中级风险管理真题精选

第一部分单选题(50题)

1、假设某交易日M股票的收盘价格是20.69元，M股票的卖方期权（PUTOPTION）的收盘价是0.688元，该卖方期权的执行价格为7.43元。则该卖方期权的内在价值和时间价值分别为（）。

A.7.43和6.742

B.-13.26和13.948

C.7.43和20.69

D.0和0.688

【答案】：D

【解析】本题可根据卖方期权内在价值和时间价值的计算公式来分别计算该卖方期权的内在价值和时间价值，进而判断正确答案。###步骤一：明确卖方期权内在价值的计算方法卖方期权（看跌期权）的内在价值是指期权立即行权时所具有的价值，其计算公式为：内在价值=执行价格-标的资产市场价格。当计算结果小于0时，内在价值为0。###步骤二：计算该卖方期权的内在价值已知该交易日M股票的收盘价格（即标的资产市场价格）是20.69元，卖方期权的执行价格为7.43元。将数据代入公式可得：内在价值=7.43-20.69=-13.26元。由于计算结果小于0，根据规则，该卖方期权的内在价值为0。###步骤三：明确卖方期权时间价值的计算方法期权的价值由内在价值和时间价值组成，即期权价值=内在价值+时间价值。因此，时间价值=期权价值-内在价值。###步骤四：计算该卖方期权的时间价值已知该卖方期权的收盘价（即期权价值）是0.688元，内在价值为0。将数据代入公式可得：时间价值=0.688-0=0.688元。综上，该卖方期权的内在价值为0，时间价值为0.688，答案选D。

2、（）是银行所有风险中最具破坏力风险。

A.信用风险

B.市场风险

C.流动性风险

D.声誉风险

【答案】：C

【解析】本题主要考查银行各类风险的特点及性质。需对每个选项所代表的风险进行分析，判断哪种风险是最具破坏力的。A选项信用风险，是指借款人或交易对手不能按照事先达成的协议履行义务的可能性。它主要影响银行与客户之间的信贷关系和资金回收，虽然可能导致银行资金损失，但通过有效的信用评估和风险管理手段，可在一定程度上进行控制和降低损失，并非最具破坏力的风险。B选项市场风险，指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。市场风险通常与金融市场的波动相关，银行可以通过多元化投资、套期保值等策略来管理和分散市场风险，其破坏力相对局限。C选项流动性风险，是指商业银行无法及时获得或者无法以合理成本获得充足资金，以偿付到期债务或其他支付义务、满足资产增长或其他业务发展需要的风险。当银行面临严重的流动性风险时，可能无法按时兑付客户存款、偿还债务，进而引发挤兑现象，导致银行资金链断裂，甚至破产倒闭。一旦发生流动性风险危机，不仅会对银行自身造成毁灭性打击，还可能引发系统性金融风险，波及整个金融市场和经济体系，所以是银行所有风险中最具破坏力的风险。D选项声誉风险，是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。声誉风险主要影响银行的社会形象和客户信任度，虽然可能会导致客户流失和业务受损，但相比流动性风险来说，其破坏力相对有限，不会直接导致银行的生存危机。综上，正确答案是C。

3、下列关于违约概率的说法，错误的是()。

A.违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性

B.《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人内部评级l年期违约概率与3个基点中的较高者

C.计算违约概率的l年期限与财务报表周期以及内部评级的最长时间完全一致

D.违约概率与违约频率不是同一个概念

【答案】：C

【解析】A项表述正确。违约概率所指的就是借款人在未来一定时期内发生违约的可能性，该定义符合违约概率的基本概念。B项表述正确。在《巴塞尔新资本协议》里，明确将违约概率具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与3个基点中的较高者。C项表述错误。计算违约概率的1年期限和财务报表周期以及内部评级的最长时间并不完全一致。财务报表周期可能会因不同企业或会计制度有所不同，而内部评级的时间跨度也可以根据实际情况灵活设定，并非与计算违约概率的1年期限绝对相同。D项表述正确。违约概率是对未来发生违约可能性的一种预测，是理论上的概率；违约频率则是实际发生违约的次数与样本总量的比率，是基于历史数据统计得出的，二者不是同一个概念。综上，答案选C。

4、关于专有信息和保密信息的内容，下列表述错误的是（）。

A.有关专有信息和保密信息的免除规定不得与会计准则的披露要求产生冲突

B.专有信息是指如果与竞争者共享这些信息，会导致银行在这些产品和系统的投资价值下降，并进而削弱其竞争地位

C.如果专