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会计实操文库
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做账实操-银行私募基金的全盘账务处理分录及成本核算
实例
账务处理分录
1.基金募集阶段
收到投资者投入的资金1000万元，分录为：
借：银行存款募集资金专户1000
贷：实收资本各投资者1000
支付基金募集相关的律师费、审计费等费用共计20万元，分录为：
借：管理费用基金募集费用20
贷：银行存款募集资金专户20
2.投资阶段
用募集资金购买股票500万元，分录为：
借：交易性金融资产成本500
贷：银
ERP应用资格证持证人
从事会计行业10多年，从建账、记账、报税、成本核算控制、经营报表管理分析、公司注册变更注销等有着丰富的实战经验，欢迎志同道合的朋友相互交流学习，共同探讨，共同进步。
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