中级银行从业资格之《中级银行管理》复习提分资料含答案详解（综合卷）.docxVIP

中级银行从业资格之《中级银行管理》复习提分资料

第一部分单选题(50题)

1、下列不属于商业银行ICAAP应实现的目标有（）。

A.确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告

B.确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应

C.确保风险管理水平符合最低要求

D.确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配

E.确保资本充足率达到一般要求

【答案】：C

【解析】本题主要考查对商业银行内部资本充足评估程序（ICAAP）目标的理解。分析选项A确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告是商业银行ICAAP的重要目标之一。只有对主要风险进行准确的识别、计量、评估、监测和报告，银行才能全面了解自身面临的风险状况，进而采取有效的风险应对措施，所以该选项属于ICAAP应实现的目标。分析选项B确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应也是ICAAP的目标。不同银行的风险偏好不同，风险管理能力也存在差异。银行需要根据自身的风险偏好和风险管理水平来确定合适的资本水平，以保证在承担一定风险的情况下能够维持稳健经营，该选项属于ICAAP应实现的目标。分析选项C商业银行ICAAP的目标是确保资本充足率达到监管要求以及保证资本能够覆盖风险等，而不是单纯确保风险管理水平符合最低要求。风险管理水平符合最低要求并不等同于资本充足和有效应对风险，它不是ICAAP核心要实现的目标，所以该选项不属于ICAAP应实现的目标。分析选项D确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配是合理的。银行的经营状况在不断变化，面临的风险也具有动态性，其长期发展战略也有相应的规划。资本规划只有与这些因素相匹配，才能更好地支持银行的持续发展，该选项属于ICAAP应实现的目标。分析选项E确保资本充足率达到一般要求属于ICAAP的目标。资本充足率是衡量银行稳健性的重要指标，通过ICAAP，银行要确保自身的资本充足率满足相关要求，以增强抵御风险的能力，该选项属于ICAAP应实现的目标。综上，答案选C。

2、开发银行和政策性银行应当遵循风险管理（）原则，充分考虑金融业务和金融风险的相关性，按照相关规定确定会计并表、资本并表和风险并表管理范围，并将各类表内外、境内外、本外币业务纳入并表管理范围。

A.实质性

B.及时性

C.可控性

D.相关性

【答案】：A

【解析】本题考查开发银行和政策性银行风险管理应遵循的原则。选项A，实质性原则要求在进行风险管理时，充分考虑金融业务和金融风险的实质情况，按照相关规定确定会计并表、资本并表和风险并表管理范围，将各类表内外、境内外、本外币业务纳入并表管理范围，以全面、准确地反映银行的风险状况，与题目中描述的风险管理要求相符，所以选项A正确。选项B，及时性原则主要强调在业务处理和信息传递等方面要及时，能够快速响应和处理各类情况，但题干中并未体现出对及时性的要求，故选项B错误。选项C，可控性原则重点在于对风险进行有效的控制，使其在可承受的范围内，但这不是本题确定并表管理范围所遵循的原则，所以选项C错误。选项D，相关性强调的是事物之间的关联程度，虽然提到了金融业务和金融风险的相关性，但“相关性原则”并非确定并表管理范围的核心原则，题干强调的是基于实质情况进行管理，所以选项D错误。综上，本题的正确答案是A。

3、根据《项目融资业务指引》，贷款发放前，贷款人应当（）。

A.确认与拟发放贷款同比例的项目资本金是足额到位

B.确认所有的项目资本金先行到位

C.确认50%的项目资本先行到位

D.确认借款人必须在贷款到位后的一年后还款

【答案】：A

【解析】这道题考查对《项目融资业务指引》中贷款发放前相关规定的理解。选项A，根据《项目融资业务指引》，贷款发放前，贷款人需要确认与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位，这是保障项目顺利进行以及贷款资金安全的重要要求。只有当项目资本金按比例足额到位，才能有效降低项目融资风险，确保项目有足够资金支持其运营和发展，所以该选项正确。选项B，要求所有的项目资本金先行到位过于绝对。在实际项目融资中，通常是按照与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位即可，而非全部资本金都要先行到位，所以该选项错误。选项C，确认50%的项目资本先行到位不符合规定。相关指引明确的是与拟发放贷款同比例的项目资本金足额到位，而非固定比例为50%，所以该选项错误。选项D，题干问的是贷款发放前贷款人的行为，而确认借款人必须在贷款到位后的一年后还款是关于还款时间的约定，与贷款发放前贷款人应确认的事项无关，所以该选项错误。综上，答案选A。

4、关于信托财产管理运用或处分的方式，下列说法错误的是（）。

A.信托公司管理运用或处分信托财产时，可以依照信托文件的约定，采取投资、出售、存放同业、买入返售、租赁