中级银行从业资格之《中级银行管理》【典型题】附答案详解.docxVIP

中级银行从业资格之《中级银行管理》

第一部分单选题(50题)

1、财务公司应培育良好的风险文化，实施合理的风险管理政策，设计完善的风险管理架构，建立包括风险()等内容的风险管理流程，运用先进的风险管理方法，强化业务、职能、审计三道防线，保障公司经营稳健与中央企业资金安全。

A.识别、计量、分析、评估、检查、控制

B.识别、监测、分析、评价、报告、控制

C.识别、计量、分析、评估、报告、控制

D.识别、计算、分析、评价、报告、应用

【答案】：C

【解析】这道题主要考查财务公司风险管理流程的相关内容。首先分析选项A，其中的“检查”并非风险管理流程的通用关键环节，风险管理重点在于识别、计量等方面，“检查”不能精准体现风险管理的核心流程，所以选项A不正确。接着看选项B，“监测”主要侧重于对风险状态的持续观察，但在标准的风险管理流程中并非关键表述；“评价”与“评估”意思相近，不过“评估”是更符合风险管理流程的标准用语，所以选项B也不符合。再看选项C，财务公司的风险管理流程通常包括风险的识别，即找出可能存在的风险；计量，确定风险的大小和程度；分析，对风险的成因、影响等进行剖析；评估，对风险状况进行全面判断；报告，将风险信息传达给相关方；控制，采取措施降低或消除风险。该选项完整且准确地涵盖了风险管理流程的关键环节，因此选项C正确。最后看选项D，“计算”表述太宽泛，不如“计量”准确地表达对风险进行量化的含义；“应用”并非风险管理流程的标准环节，所以选项D不合适。综上，本题正确答案是C。

2、资产公司集团管控的基本原则是要在（）的大框架下，以尊重附属法人机构独立法人地位为前提，合理合规地加强母公司对附属法人机构的管理。

A.《公司法》

B.《监管办法》

C.《企业管理办法》

D.《会计法》

【答案】：A

【解析】本题考查资产公司集团管控的基本原则所依据的大框架。资产公司集团管控需要在一定的法律法规框架下进行，以确保管理行为的合法合规。选项A《公司法》，它是规范公司的设立、组织、运营等各方面的基本法律，对于公司的法人治理结构、股东权利义务等有着明确规定。资产公司的母公司和附属法人机构都属于公司范畴，集团管控以尊重附属法人机构独立法人地位为前提，加强母公司对附属法人机构的管理，这一过程在《公司法》的大框架下进行是合理且必要的，它能为集团管控提供全面且基础的法律依据。选项B《监管办法》，通常是针对特定行业或领域的监管要求制定的细则，相对《公司法》而言，其涵盖范围较窄，不能全面涵盖资产公司集团管控中涉及的公司组织、运营等基本问题。选项C《企业管理办法》，这类办法多侧重于企业内部的管理流程、制度等方面的规定，缺乏像《公司法》那样的权威性和全面性，不能作为资产公司集团管控的基础性大框架。选项D《会计法》，主要是规范会计核算、财务报告等财务会计方面的法律，重点在于财务信息的真实性、准确性和完整性，与资产公司集团管控的整体框架关联不大。综上，资产公司集团管控的基本原则应在《公司法》的大框架下进行，本题答案选A。

3、最低库存的目标涉及资金负担和相应的资金周转速度，保持最低库存的目标是()。

A.提高投资报酬率

B.快速反应

C.使变异减小到最低程度

D.实现最低的物流总成本

【答案】：D

【解析】本题主要考查保持最低库存目标的相关知识。选项A，投资报酬率是指通过投资而应返回的价值，涵盖企业从一项投资性商业活动的投资中得到的经济回报。保持最低库存的目标并非直接为了提高投资报酬率，其重点在于物流成本等方面的考量，所以该选项不符合。选项B，快速反应通常强调企业在面对市场需求变化或突发事件时能够迅速做出响应，及时提供产品或服务等，而保持最低库存主要围绕成本控制，与快速反应没有直接关联，因此该选项不正确。选项C，使变异减小到最低程度一般涉及生产过程中的质量控制、流程稳定性等方面，与保持最低库存的目标联系不大，所以该选项也不符合题意。选项D，最低库存意味着在满足生产和销售需求的前提下，尽可能减少库存占用的资金和仓储空间等成本。物流总成本包括库存持有成本、运输成本、仓储成本等多个方面，保持最低库存可以降低库存持有成本等，从而有助于实现最低的物流总成本，这与保持最低库存的目标相契合，故该选项正确。综上，答案选D。

4、（）适用于一日、一周或一个月等一段时间内的累计损失。

A.总头寸限额

B.止损限额

C.交易限额

D.风险限额

【答案】：B

【解析】本题可通过对各选项所适用情况的分析来确定正确答案。选项A：总头寸限额总头寸限额是对特定交易工具的多头头寸或空头头寸给予限制，它主要是对交易的规模进行管控，并不侧重于一段时间内的累计损失情况，所以该选项不符合题意。选项B：止损限额止损限额是指所允许的最大损失额。当达到止损限额时，就会进行平仓或减仓操作以控制损