中级银行从业资格之《中级银行管理》复习提分资料含答案详解【完整版】.docxVIP

中级银行从业资格之《中级银行管理》复习提分资料

第一部分单选题(50题)

1、下列不属于商业银行ICAAP应实现的目标有（）。

A.确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告

B.确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应

C.确保风险管理水平符合最低要求

D.确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配

E.确保资本充足率达到一般要求

【答案】：C

【解析】本题主要考查对商业银行内部资本充足评估程序（ICAAP）目标的理解。分析选项A确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告是商业银行ICAAP的重要目标之一。只有对主要风险进行准确的识别、计量、评估、监测和报告，银行才能全面了解自身面临的风险状况，进而采取有效的风险应对措施，所以该选项属于ICAAP应实现的目标。分析选项B确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应也是ICAAP的目标。不同银行的风险偏好不同，风险管理能力也存在差异。银行需要根据自身的风险偏好和风险管理水平来确定合适的资本水平，以保证在承担一定风险的情况下能够维持稳健经营，该选项属于ICAAP应实现的目标。分析选项C商业银行ICAAP的目标是确保资本充足率达到监管要求以及保证资本能够覆盖风险等，而不是单纯确保风险管理水平符合最低要求。风险管理水平符合最低要求并不等同于资本充足和有效应对风险，它不是ICAAP核心要实现的目标，所以该选项不属于ICAAP应实现的目标。分析选项D确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配是合理的。银行的经营状况在不断变化，面临的风险也具有动态性，其长期发展战略也有相应的规划。资本规划只有与这些因素相匹配，才能更好地支持银行的持续发展，该选项属于ICAAP应实现的目标。分析选项E确保资本充足率达到一般要求属于ICAAP的目标。资本充足率是衡量银行稳健性的重要指标，通过ICAAP，银行要确保自身的资本充足率满足相关要求，以增强抵御风险的能力，该选项属于ICAAP应实现的目标。综上，答案选C。

2、根据《商业银行贷款损失准备管理办法》，贷款拨备率基本标准和拨备覆盖率基本标准分别为（）。

A.1.5%，250%

B.1.5%，150%

C.2.5%，150%

D.2.5%，250%

【答案】：C

【解析】本题考查《商业银行贷款损失准备管理办法》中贷款拨备率基本标准和拨备覆盖率基本标准的相关知识。贷款拨备率和拨备覆盖率是衡量商业银行贷款损失准备是否充足的重要指标。《商业银行贷款损失准备管理办法》明确规定，贷款拨备率基本标准为2.5%，拨备覆盖率基本标准为150%。这两项标准为商业银行抵御贷款风险提供了量化的要求，有助于商业银行稳健经营。选项A中贷款拨备率基本标准1.5%和拨备覆盖率基本标准250%均不符合规定；选项B贷款拨备率基本标准1.5%不符合规定；选项D拨备覆盖率基本标准250%不符合规定。所以正确答案是C。

3、银行金融创新应坚持的原则不包括（）。

A.维护大股东利益原则

B.公平竞争原则

C.成本可算原则

D.知识产权保护原则

【答案】：A

【解析】本题考查银行金融创新应坚持的原则。银行金融创新是指商业银行为适应经济发展的要求，通过引入新技术、采用新方法、开辟新市场、构建新组织，在战略决策、制度安排、机构设置、人员准备、管理模式、业务流程和金融产品等方面开展的各项创新活动。在进行金融创新时，需要遵循一系列原则，以确保创新活动的合规性、稳健性和可持续性。选项B，公平竞争原则是银行金融创新应坚持的重要原则。公平竞争能够保证市场的健康有序发展，防止不正当竞争行为损害其他金融机构和消费者的利益。在金融创新过程中，各金融机构应在公平的环境下开展业务，通过提高自身的创新能力和服务质量来获取市场份额，而不是通过不正当手段排挤竞争对手。选项C，成本可算原则也是银行金融创新必须遵循的原则之一。金融创新活动需要投入一定的成本，包括人力、物力、财力等方面。银行在进行创新时，必须对创新项目的成本进行准确核算，确保创新活动的收益能够覆盖成本，并且具有合理的利润空间。只有这样，金融创新才具有经济可行性，才能实现可持续发展。选项D，知识产权保护原则同样不容忽视。在金融创新领域，创新成果往往包含了大量的智力劳动和技术投入。加强知识产权保护，能够鼓励金融机构积极开展创新活动，保护其创新成果不被非法侵犯，从而激发金融创新的积极性和创造力。而选项A，银行金融创新应坚持维护广大客户利益、社会责任等原则，而不是仅维护大股东利益原则。银行作为金融机构，其经营活动涉及众多客户和社会公共利益，在进行金融创新时，应该以满足客户需求、促进社会经济发展为出发点和落脚点，而不能仅仅考虑大股东的利益。如果只注重维护大股东利益，可能会忽