三矿2025年1-5月份成本分析.docx

鹤煤公司三矿1-5月成本分析

成本总体情况

1.成本总投入情况（财务科）

2025年1-5月份成本总投入

对成本费用总额进行分析（成本要素表+资本化+营业税金及附加），包括商品煤成本和资本化。与上年同期成本费用总额、资本化进行对比。

2.潜亏消化情况（财务科）

2024年12月末上报财务资产部潜亏金额。2025年消化上报潜亏金额，新形成潜亏金额，大项进行例举。

二、主要成本项目分析（包括资本化）

1.材料费（供应科、机运科）

材料费总额与同期情况进行对比分析。

材料费消耗情况分析。按照领用区队进行划分；按照煤巷、岩巷消耗等进行分类（说清用于哪些地方了）。与同期消耗情况对比分析。分析材料增减原因。

材料、配件修旧利废及复用情况分析，与同期情况进行对比分析。

对火工用品消耗进行单独分析。1-5月火工用品消耗情况与2024年同期与2023年同期的进尺相结合，对比分析。

2.职工薪酬

1.工资（人力资源科）

提取使用工资情况。按照井下人员和地面人员等对工资进行分类分析。与同期数据进行对比分析。工资发放是否与人员类别相匹配。增减原因分析。

2.社保费用及住房公积金（人力资源科）

社保费用缴纳情况。社保费用及住房公积金是否与矿井职工人数相匹配，是否存在垫付社保情况，涉及垫付多少人及金额。

3.福利费

福利费中班车费、职工食堂费用、小食堂费用、统筹外费用等逐项分析，与同期水平进行对比，增减原因分析。

3.电费（机运科）

实际发生电量、电费情况，电量、电费与产量和进尺相匹配情况。与同期电量、电费进行对比，增减原因分析。峰平谷尖用电量及电费分析，去年同期峰平谷尖用电量及电量分析，增减原因分析。

4.修理费

发生修理费情况。涉及费用期间，与上年同期情况进行对比分析。1-5月实发已发生修理外委修理业务情况。

5.地面塌陷补偿费（后勤迁赔）

发生地面塌陷赔偿费情况，涉及费用期间。合同期间涉及本年度需支付金额。

6.租赁费（机运科）

实际发生租赁费情况，与上年同期进行对比。增减原因分析。盘点租赁设备情况，是否存在盘亏、盘盈，是否存在设备已找不到还在收取租赁费设备情况和涉及金额。

7.外委费用

发生打钻费情况，涉及费用期间，涉及队伍数量和人数，内部、外部分开进行分析。本年度打钻费合同签订情况，费用结算情况。（通防科）

发生标准化费用情况，涉及费用期间，涉及队伍数量和人数。本年度标准化费用合同签订情况，费用结算情况。（企划科）

三产费用情况，涉及费用期间，涉及队伍数量和人数，目前结算情况。本年度合同签订情况及费用结算情况。（综合办）

其他外委情况（除打钻费、标准化等其他外委情况）。

8.四项费用（办公费、差旅费、会议费、业务招待费、车辆使用费）（综合办公室）

四项费用本期发生情况，对每项费用进行分类分析，与同期情况进行对比分析，增减原因分析。

三、内部考核情况（企划科）

针对材料费、电费、工资、四项费用等其他项目内部考核情况。

可降成本费用梳理情况（各科室）

1.

2.

3

五、存在的问题（各科室）

1.

2.

3.

六、下一步成本压降具体措施（各科室）

1.

2.

3.

本周五上午12:00点前报送，报送财务科武涛。