2025年期货从业资格之《期货法律法规》练习试题含答案详解【满分必刷】.docxVIP

2025年期货从业资格之《期货法律法规》练习试题

第一部分单选题(50题)

1、期货公司风险监管指标不包括（）。

A.最低额度保证金

B.净资本与净资产的比例

C.负债与净资产的比例

D.规定的最低限额的结算准备金要求

【答案】：A

【解析】本题主要考查期货公司风险监管指标的相关内容，需要判断各选项是否属于期货公司风险监管指标。选项A：最低额度保证金最低额度保证金并非期货公司风险监管指标。保证金是期货交易中客户向期货公司缴纳的履约保证资金，主要作用是保证交易的顺利进行和风险控制，但它不属于衡量期货公司整体风险状况的监管指标范畴。选项B：净资本与净资产的比例净资本与净资产的比例是重要的期货公司风险监管指标。净资本是衡量期货公司资本充足和资产流动性状况的综合性监管指标，通过计算净资本与净资产的比例，可以反映期货公司的资本质量和抗风险能力。该比例越高，说明期货公司的资本结构越稳健，风险承受能力越强。选项C：负债与净资产的比例负债与净资产的比例同样属于期货公司风险监管指标。该比例体现了期货公司的负债水平和财务杠杆程度。负债与净资产比例过高，意味着期货公司负债规模较大，面临的财务风险相对较高；反之，则表明公司财务状况较为稳健。监管机构通过对该比例的监测，能够及时发现期货公司潜在的财务风险。选项D：规定的最低限额的结算准备金要求规定的最低限额的结算准备金要求是期货公司风险监管指标之一。结算准备金是期货公司为应对交易结算而在交易所专用结算账户中预先准备的资金，规定最低限额的结算准备金要求，有助于确保期货公司在交易过程中有足够的资金来履行结算义务，保障市场的正常运行和交易的顺利进行，避免因结算资金不足引发的风险。综上，答案选A。

2、未经国家有关主管部门批准，擅自设立商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构的，处（）年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处2万元以上20万元以下罚金。

A.2

B.3

C.5

D.10

【答案】：B

【解析】本题主要考查对擅自设立金融机构相关法律量刑规定的识记。《刑法》规定，未经国家有关主管部门批准，擅自设立商业银行、证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司、保险公司或者其他金融机构的，处3年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处2万元以上20万元以下罚金。所以本题正确答案为B选项。

3、《期货交易管理条例》所涉及的商品期货合约是指（）。

A.期货交易者按照规定交纳的资金或者提交的价值稳定、流动性强的标准仓单、国债等有价证券，用于结算和保证履约

B.以农产品、工业品、能源和其他有价证券及其相关指数产品为标的物的期货合约

C.以有价证券、利率、汇率等金融产品及其相关指数产品为标的物的期货合约

D.以农产品、工业品、能源和其他商品及其相关指数产品为标的物的期货合约

【答案】：D

【解析】本题主要考查对《期货交易管理条例》中商品期货合约定义的理解。选项A分析选项A描述的是期货交易者按照规定交纳的资金或者提交的价值稳定、流动性强的标准仓单、国债等有价证券，用于结算和保证履约，这指的是保证金的概念，并非商品期货合约的定义，所以选项A错误。选项B分析选项B提及以农产品、工业品、能源和其他有价证券及其相关指数产品为标的物的期货合约。需要注意的是，有价证券通常是金融期货合约的标的物，而非商品期货合约的标的物，所以选项B错误。选项C分析选项C是以有价证券、利率、汇率等金融产品及其相关指数产品为标的物的期货合约，这明显是金融期货合约的定义，并非商品期货合约，所以选项C错误。选项D分析选项D明确表示以农产品、工业品、能源和其他商品及其相关指数产品为标的物的期货合约，这与商品期货合约的定义相契合，所以选项D正确。综上，本题正确答案为D。

4、在计算净资本时，期货公司认为除期货风险准备金以外的其他负债项目需要调整的，应当（）。

A.直接全额加回

B.直接按照一定比例加回

C.重新核算净资本

D.增加附注，详细说明该项负债反映的具体内容

【答案】：D

【解析】本题考查期货公司在计算净资本时，对除期货风险准备金以外需调整的其他负债项目的处理方式。A选项，直接全额加回的做法过于简单粗暴，未充分考虑负债项目的具体情况和合规要求，不能准确反映公司实际的净资本状况，所以该选项错误。B选项，直接按照一定比例加回同样缺乏针对性和准确性，没有详细说明负债的具体内容，无法体现负债对净资本的真实影响，故该选项不正确。C选项，重新核算净资本没有明确针对除期货风险准备金以外的需要调整的负债项目给出处理办法，不能有效解决本题所涉及的问题，因此该选项不符合要求。D选项，增加附注详细说明该项负债反映的具体内容，能够让相关方面清楚了解该负债的性质、来源等关键信息，为准确计算净资本提供依据，