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经济犯罪打击与金融监管的互动发展
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汇报人：
目录
01
经济犯罪的类型
02
打击经济犯罪的策略
金融监管的框架
03
金融监管与经济犯罪打击的互动
04
经济犯罪的类型
PartOne
财务欺诈
安然公司通过隐藏债务和虚报利润，进行会计信息造假，最终导致公司破产。
会计信息造假
01
02
美国前高盛集团董事拉贾特·古普塔利用内幕消息进行股票交易，被SEC指控并罚款。
内幕交易
03
马多夫骗局中，伯尼·马多夫通过虚构投资回报，诱使投资者投资，进行市场操纵。
市场操纵
洗钱活动
01
洗钱是将非法所得资金通过一系列交易转化为看似合法收入的过程。
02
洗钱手段包括但不限于地下银行、虚假贸易、投资房地产等。
03
洗钱活动破坏金融秩序，扭曲市场，对经济稳定构成严重威胁。
洗钱的定义与过程
洗钱的常见手段
洗钱对经济的影响
市场操纵
市场操纵者通过虚假交易制造交易活跃假象，误导投资者，影响股价。
虚假交易
01
操纵者散布不实信息，如假新闻或误导性财务报告，以操纵市场情绪和股价。
传播虚假信息
02
网络金融犯罪
网络钓鱼通过假冒合法金融机构发送欺诈邮件，骗取用户敏感信息，如账号密码。
网络钓鱼攻击
通过虚假的在线投资平台，承诺高额回报，诱使投资者投入资金，最终卷款潜逃。
网络投资诈骗
利用互联网平台进行资金转移，隐藏非法所得的来源和性质，逃避金融监管。
网络洗钱
利用网络支付系统的漏洞，进行非法交易或盗取用户支付信息，造成经济损失。
网络支付欺诈
逃税与避税
逃税通常涉及隐瞒收入、虚报费用等非法手段，如某知名艺人通过阴阳合同逃税。
逃税行为的识别
避税策略包括利用税法漏洞或优惠，如跨国公司通过转移定价合法降低税负。
避税策略的合法性
逃税行为会受到法律严惩，如某知名企业家因逃税被判处重罚，而避税则可能面临政策调整风险。
逃税与避税的法律后果
打击经济犯罪的策略
PartTwo
法律法规的完善
网络钓鱼攻击
网络钓鱼通过假冒合法金融机构，骗取用户个人信息和资金，是常见的网络金融犯罪形式。
网络信用卡欺诈
不法分子通过网络盗取信用卡信息，进行非法交易或提现，严重侵害持卡人财产安全。
网络洗钱
网络投资诈骗
利用互联网进行资金转移，隐藏非法所得的来源和性质，是网络金融犯罪中较为隐蔽的一种。
通过虚假的在线投资平台，承诺高额回报吸引投资者，实则为庞氏骗局，导致投资者损失资金。
跨部门合作机制
通过制造虚假交易量或价格，误导投资者，影响市场正常交易秩序。
虚假交易
01
散布不实消息或误导性信息，操纵市场情绪，诱导投资者作出错误决策。
传播虚假信息
02
国际合作与信息共享
会计信息造假
内幕交易
01
例如，安然公司通过隐藏债务和夸大利润，误导投资者和监管机构。
02
如2010年高盛集团前高管拉贾拉特南因内幕交易被定罪，揭示了金融市场的暗面。
预防教育与公众意识提升
洗钱活动扭曲了市场和金融体系，对国家经济安全构成威胁。
洗钱对经济的影响
洗钱手段包括使用现金密集型业务、海外账户转移和投资房地产等。
洗钱的常见手段
洗钱是将非法所得的资金通过一系列交易转化为看似合法的资产。
洗钱的定义与过程
金融监管的框架
PartThree
监管机构与职能
逃税是指故意隐瞒收入、伪造账目等非法手段逃避税收，如某知名艺人逃税案。
避税通常指利用税法漏洞或优惠政策合理减少税负，例如跨国公司利用不同国家税率差异进行税务规划。
逃税行为的界定
避税策略的合法性
监管政策与法规
通过虚假买卖股票，制造交易活跃假象，误导投资者，操纵股价。
散布不实消息或误导性信息，影响证券价格，从中获取非法利益。
虚假交易
传播虚假信息
监管技术与工具
网络钓鱼通过假冒合法金融机构发送邮件或短信，诱骗受害者泄露敏感信息。
网络钓鱼攻击
利用互联网平台进行资金转移，隐藏非法所得的来源和性质，逃避监管。
网络洗钱
通过虚假的在线投资平台，承诺高额回报，诱使投资者投入资金后卷款潜逃。
网络投资诈骗
盗取或伪造信用卡信息，通过网络进行非法交易，给持卡人和金融机构造成损失。
网络信用卡欺诈
风险评估与管理
利用未公开的重要信息进行证券交易，获取不正当利益，严重破坏市场公平性。
内幕交易
企业通过虚报收入、隐藏债务等手段，操纵财务报表，误导投资者和监管机构。
会计信息造假
金融监管与经济犯罪打击的互动
PartFour
监管对犯罪的预防作用
洗钱是将非法所得的资金通过一系列交易转化为看似合法来源的资金的过程。
洗钱的定义与过程
洗钱活动扭曲了市场和金融体系，对国家经济安全和金融稳定构成威胁。
洗钱对经济的影响
洗钱手段包括但不限于使用现金密集型业务、海外账户、投资房地产等。
洗钱的常见手段
监管与执法的协同
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