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XX水利工程结算审计实施方案

根据XXX委托，由我公司承担“XXX工程项目竣工结算

审计”工作。根据XXX工程结算审核委托书中有关要求和

XXX工程项目工程特点，制订如下工程结算审计实施方案。

一、审核项目基本情况：

1.项目业主：XXX。

2.建设地点：XXX。

3.项目立项情况：XXX。

4.项目建设参与单位情况：XXX。

5.项目实施情况：XXX。

6.项目结算送审情况：XXX工程送审结算金额2000万元。

二、审核目标：

按照相关政策、法律法规的规定，对委托单位提供的工程

技术经济资料及工程竣工的实际情况进行核查，出具工程竣工

结算审核报告，并保证审核报告的合法性、合理性，为委托人

提供真实、准确、合理的工程结算造价咨询。

三、审计构造架构及人员安排

一）、人员组织、分工

因本项目是一个水利工程。本项目的负责人需具有较强的

综合统筹能力、专业工作经历及较强的相同和谐能力并具有相

干类似工程的审核经历；同时需要工作认上认真负责，执业操

守优良。基于本项目的以上要求，公司对人员作以下安排：

根据我公司结算审核的三级复核制度，由公司领导牵头组

织经验丰富的土建、安装等各专业的造价工程师组成工程结算

审核组。即：由公司领导牵头，由总工程

师负责总体技术管理，设项目经理1人，项目副经理1人，

土建专业造价工程师1人，机电安装专业造价工程师1人。

具体合作为各专业的造价工程师负责工程量计算、复核、

材料收集与分析等具体审核工作；项目司理、副司理负责搜检

复核工程审核质量及与外界一般联系和谐工作；总工程师负责

对经项目司理审核后的结算审核报告、结算审核书等进行总体

审核和技术把关，涉及造价争议方面工作的和谐管理等；结算

报告经总工程师审核无误后由公司领导批阅出具正式审核报告。

根据XXX项目工程，根据该项目标段划分特点，我公司

审核人员初步分为2个审核小组，即设1个土建审核小组和1

个安装审核小组负责所有安装工程结算审核。

具体安排如下：

项目司理：XXX;项目副司理XXX。

各小组人员及工作安排如下：

土建小组人员：XXX、XXX

负责项目：所有土建工程

安装小组人员：XXX、XXX

负责项目：所有机电安装工程

二）、岗位职责

1、组织机构

根据本项目管理和风险控制的需要，将本项目的参与人员

划分为项目经理、项目副经理、专业负责人（组长）、助理人

员四个级次。

2、岗位职责

1）、项目经理的职责

①、全面管理

对项目小组成员的工作、生活条件给予必要的关心，为项

目小组成员创造良好的工作环境。

②、风险管理

A、签署业务商定书。构造编制并审计业务商定书，在授

权范围内签署业务商定书，但对于业务商定书涉及有可能导致

潜在风险的特殊条款，应提请公司总司理决定。

B、参加重大项目计划（启动）会议。

C、批准审计实施方案。对项目副司理申报的审计实施方

案进行审核。

D、解决执行中的重大问题。密切关注项目实施过程中发

现的重大风险问题，必要时编制重大风险问题请示，并提交技

术支持部组织讨论。

E、完成二级复核，按照本公司相关规定，认真完成相关

审计工作底稿的审计程序，对发现的问题要及时指出，并持续

关注问题的解决情况。

F、参加重大项目总结会。参加项目副经理负责组织的重

大项目总结会，听取专业负责人的总结，对表现突出的员工给

予表扬，对项目中反映出的问题及时指出，一起讨论以后工作

中需关注的问题。

③、人力资源

A、安排项目组成员。包括确定项目副经理、专业负责人

及项目组成员。

B、考核项目副司理工作。督促项目小组成员及时完成项

目考核，并及时对项目副司理的工作进行考核。

C、解决项目组内重大矛盾。关注项目小组成员分工是否

合理，协调解决项目副经理难以解决的各级业务人员之间可能

出现的矛盾和冲突。

D、关注工作进度。密切关注项目进度，了解项目小组成