经济责任审计工作会议总结.pptx

经济责任审计工作会议总结

CATALOGUE目录会议背景与目的审计工作内容概述各部门经济责任履行情况分析存在问题与不足剖析改进措施与建议提出未来发展规划与目标设定

01会议背景与目的

经济责任审计工作的重要性强调在当前经济形势下，加强经济责任审计工作对于维护财经秩序、促进经济发展的重要意义。前期工作回顾总结以往经济责任审计工作的成果和不足，分析存在的问题和原因，为本次会议提供背景资料。会议背景介绍

会议目的和意义明确审计目标和任务通过会议，进一步明确经济责任审计工作的目标和任务，提高审计工作的针对性和有效性。交流审计经验和做法与会代表分享各自在经济责任审计工作中的经验和做法，促进相互学习和借鉴。推动审计工作创新和发展探讨经济责任审计工作面临的新形势、新任务和新要求，推动审计工作创新和发展。

审计机关领导审计人员代表被审计单位代表专家学者参与人员及角绍审计机关在经济责任审计工作中的职责和作用，提出工作要求。分享经济责任审计工作的实践经验和案例分析，提出改进建议。介绍被审计单位在经济责任履行方面的情况和问题，提出配合审计工作的措施和建议。对经济责任审计工作进行理论分析和研究，提出指导性意见和建议。

02审计工作内容概述

本次经济责任审计的对象为某公司高层管理人员，包括董事长、总经理、财务主管等职位。审计对象审计范围涵盖了公司财务报表、内部控制、经营管理等方面，重点关注高层管理人员在任期内的经济责任履行情况。审计范围审计对象及范围

采用现场审计与送达审计相结合的方式，通过查阅财务资料、询问相关人员、实地调查等手段进行审计。制定审计计划，发出审计通知书，开展现场审计，整理审计证据，编写审计报告，征求被审计单位意见，出具正式审计报告等。审计方法及程序审计程序审计方法

发现问题在审计过程中发现，公司在财务管理、内部控制等方面存在一些问题，如财务报表数据不准确、内部控制制度不完善、经营管理决策不规范等。整改建议针对发现的问题，审计组提出了具体的整改建议，包括加强财务管理和内部控制制度建设，规范经营管理决策程序，提高高层管理人员的经济责任意识等。同时，要求被审计单位在规定时间内对问题进行整改，并提交整改报告。发现问题及整改建议

03各部门经济责任履行情况分析

资金管理财务报告成本控制税务筹划财务部门经济责任履行情况确保公司资金安全、合规运作，优化资金结构，降低财务风险。实施有效的成本控制措施，降低生产成本和期间费用，提高盈利能力。定期编制准确、完整的财务报告，真实反映公司经营成果和财务状况。合理规划税务筹划方案，合法降低税负，为公司节约税收支出。

建立稳定的供应商队伍，确保采购渠道的可靠性和成本优化。供应商管理制定科学的采购计划，合理安排采购时间和数量，避免库存积压和浪费。采购计划实施有效的采购成本控制措施，降低采购成本，提高采购效益。采购成本控制严格把控采购物资的质量，确保采购物资符合公司生产需求和质量标准。质量管理采购部门经济责任履行情况

完成公司下达的销售任务，实现销售目标和市场份额的稳步增长。销售业绩客户关系管理市场拓展售后服务建立并维护良好的客户关系，提高客户满意度和忠诚度。积极开拓新市场和新客户，扩大公司产品的销售渠道和市场份额。提供优质的售后服务，及时解决客户问题，树立公司良好形象。销售部门经济责任履行情况

完善人力资源管理体系，招聘、培训、考核和激励员工，为公司发展提供人才保障。人力资源部门加强产品研发和创新，提高产品技术含量和附加值，增强公司核心竞争力。研发部门优化生产流程和管理体系，提高生产效率和产品质量，降低生产成本和浪费。生产部门加强公司内部管理和协调，为公司各部门提供高效、优质的服务和支持。行政部门其他部门经济责任履行情况

04存在问题与不足剖析

内部管理方面存在问题内部审计机构设置不完善，独立性不足，影响了审计工作的客观性和公正性。内部审计人员配备不足，专业素质参差不齐，导致审计质量和效率不高。内部审计制度建设滞后，未能及时跟上业务发展的步伐，存在制度漏洞。

对经济责任审计的风险认识不足，未能有效识别和评估潜在风险。风险控制措施不到位，缺乏针对性和有效性，导致风险事件时有发生。风险应对机制不健全，对突发事件和重大风险的应对能力不足。风险控制方面存在问题

123经济责任审计制度不够完善，缺乏系统性和完整性。制度执行不力，存在有章不循、违规操作的情况。制度更新不及时，未能适应新形势和新要求的变化。制度建设方面存在问题

对被审计单位的整改落实情况跟踪检查不够，导致问题反复出现。审计成果运用不充分，未能有效转化为管理决策的依据和参考。经济责任审计与其他审计类型的协调配合不够，未能形成有效的监督合力。其他需要关注问题

05改进措施与建议提出

建立健全内部控制体系，明确各部门职责和权限，形成