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对完善我国金融监管体系的几点思考

作者：翟义兵

摘要：本文从以下五个方面对金融监督体系进行完善和补充，一是完

善金融监管的目标和原则；二是完善金融监管组织体系；三是完善对

金融机构的预防性监管；四是尽快建立事后保护性监管制度；五是制

定并完善金融监管方面的法律。

目前，金融监管已滞后于金融业的发展，面对经济快速增长对金

融改革的迫切需要以及加入WTO日益临近的冲击和挑战，我们必须

从思想观念上、组织体系上、法律制度上对现有的金融监管体系和框

架进行有针对性的、科学的完善和补充。

一、完善金融监管的目标和原则

金融监管最基本的含义旨在维护金融机构安全及稳健经营，从而

在整体上确保金融体系安全和金融秩序的稳定。但由于各国历史、经

济、文化背景和发展的情况不同，因而体现在各国中央银行法或银行

法中的监管目标也不尽相同。相比较而言，我国《中国人民银行法》

关于监管目标的规定则显得比较原则，其侧重点主要是维护金融业的

稳健经营。诚然，维护金融业的稳健运行是我国中央银行实施金融监

管不可或缺的一项重要目标，但这不能概括其他金融监督管理目标。

我们认为，我国金融监管的目标应主要包括：一是维护金融体系的安

全。二是保护存款者的利益。三是维护并促进金融业的公平竞争。

金融监管并非万能，有其自身难以克服的缺陷，如监管不当则会

导致监管成本的上升、金融机构效率的丧失等。为此，金融监管机构

实施金融监督必须在法定的原则框架范围内进行，才能实现金融监管

的目标。关于金融监管的原则，《中国人民银行法》并没有明确规定。

我们认为，金融监管应遵循以下几项原则：一是依法监督原则。二是

适度监管原则。三是持续和系统监管原则。亦即从审查批准金融机构

准入市场开始到其退出市场为止，对其整个经营活动进行全方位的持

续的监督管理。与此同时，金融监管还必须遵循系统监管原则。亦即

把监管对象和内容作为有机整体，依靠中央银行大监管体系，综合配

套地运用各种手段，科学建立监管指标体系，对金融机构风险进行识

别、计量、监测和控制。四是效率原则。主要包括金融监督的经济效

率和金融监管的行政效率。

二、完善金融监管组织体系

建立并完善金融监管组织体系，是进行有效金融监管的一个重要

前提条件。目前，世界各国金融监管主体模式不尽相同，大致有二类：

一是单一监管模式，二是多头监管模式。尽管各国金融监督主体模式

不尽相同，但中央银行在监督体系中皆具有不可替代的优势地位。我

们认为，要充分实现金融监管的目标，除进一步完善和强化央行监管

外，还必须建立并完善包括社会监管、行业互律监管及自律监管在内

的金融监管组织体系。这也是由金融市场运作中金融机构自立性、金

融活动多元性和金融业务风险性的特征所决定的。在我国，完备的金

融监管组织体系应当包括以下四个方面：

1．央行监管。中国人民银行作为我国的中央银行，根据国家授

权依法对金融机构进行全方位的直接的监管。要在实施金融监督过程

中免受政府行为的牵制和制约，以一种超然的态度、客观公正的立场

行使监管权。

2．社会监管。即由合法成立的并经中央银行认可的会计事务所、

审计事务所依法对金融机构报告的真实性、公正性进行审计，以便使

有关方面对其财务状况、经营绩效和风险程度等作出正确判断，并对

其存在的问题进行审计监督。由于上述机构具有较强的独立性且具有

信誉特点，从而可以弥补中央银行监管疏漏或因力量不足造成监管不

力的缺陷。

3．行业互律监管。为了避免金融机构之间的不正当竞争，规范

和矫正金融行为，以促进其协作运行和共同繁荣，金融业内互律监督

不可或缺。这也是系统化有效金融监管的内在要求。在政府监管不到

的范围，恰可通过自律的行业道德规范，行业者自觉的约束，触及法

律和政府不能达到的死角，因而更为有效。可以说，互律是主管机关

直接监督的补充与延伸。为此，建议金融业尽快成立金融同业公会，

协调金融机构和中央银行之间的关系，并通过制定同业公约实施行业

内部监管。

4．金融机构自律监管。即金融机构通过建立一整套内部控制制

度，借以控制经营风险，提高经营效益，其着眼点在于保证金融资产

的安全性和流动性，防范经营风险。金融机构自律监管是抗御金融风

险的基础和关键防线。特别是在当前金融工具不断创新，金融业务趋

于国际化的情况下，来自外部的金融监管有时显得滞后，因而强化并

落实金融机构自律监管就显得尤为重要。从近几年一些国家银行破产

倒闭事件来看，内部控制失灵是最主要的原因。

三、完善对金融机构的预防性监管