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2024-2025年度上海市投资银行业务保荐代表人之保荐代表

人胜任能力题库附答案（基础题）

一单选题共（80题）

1、甲公司拟收购某上市公司，如无相反证据，下列属二一致行动人有（）。

A.II、III

B.I、HI、IV

C.I、II、IV

D.I、II.III

E.II、III、IV

答【案】B

2、根据证《券发行上市保荐业务工作底稿指引》，下列机构应承担招“股说明书验证”工

作责任是）（。

A.发行人

B.发行人律师

C.保荐机构

D.保荐代表人

E.注册会计师

【答案】C

3、假如不考虑其它因素，以下关于上市公司重大资产重组后再融资说法正确有

（）。

A.I

B.IKIII

C.IIkIV

D.II、HI、IV

E.I、II、III、IV

【答案】C

4、下列关于精选层投资价值研究报告说法，正确有（）。

A.I、II.III

B.H、1H、IV

C.I、II、IlkN

D.I、IH、IV、V

E.I、II、山、IV、V

【答案】B

5、根据《上海证券交易所科创板股票发行上市申请文件受理指引》，下列情形中，属于

需要对申请文件进行补正有()。

A.ILIlkV

B.I、n、v

C.I、川、IV、V

D.I、ILIII.IV

E.I、II、IV、V

【答案】D

6、甲企业是一家大型机床制造企业，2013年12月1日与乙公司签订了一项不可撤销销

售合同，约定于2014年4•月1日以300万元价格向乙公司销售大型机床一台，若不能

按期交货，甲企业需按照总价款10%支付违约金。至2013年12月31日，甲企业尚

未开始生产该机床，由于原料上涨等因素，甲企业预计生产该机床成本不可避免地升至

320万元。假定不考虑其他因素，2013年12月31日，甲企业下列处理中，正确是

()O

A.确认预计负债20万元

B.确认预计负债30万元

C.确认存货跌价准备20万元

D.确认存货跌价准备30万元

【答案】A

7、根据《创业板上市公司证券发行注册管理办法试（行）》，上市公司存在下列（）

情形时，不得向特定对象发行股票。

A.【、II.IlkV

B.I、II、IV、V

c.n、iv、v

D.n、HI、N、V

E.I、ILIlkIV、V

【答案】B

8、甲上市公司发行可转换公司债券，其最近一期末经审计净资产为20亿元，以下说法

正确有（）。

A.I、II

B.II、III、IV

C.IV\V

D.II

【答案】D

9、甲上市公司向控股股东支付2000万元购买其子公司h公司80%股权，A公司所有

者权益账面价值2000万元，公允价值2200万元，甲公司资本公积金额为400万元，其

中资本公积一股本溢价为240万元，资本公积一其他资本公积为160万元，问下列会谴

处理正确是()

A.甲公司确认长期股权投资初始成本为1600