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单位财务工作月度总结

一、本月财务工作总体概述

本月，财务部紧紧围绕单位年度财务工作目标，严格遵循《行政事业单位财务规则》及相关财经法规，扎实推进各项财务工作。在保障单位资金安全、提升预算执行效率、规范会计核算等方面取得阶段性成果，同时针对存在的问题及时制定改进措施。现将本月财务工作总结如下：

二、重点工作完成情况

（一）资金收支管理

1.收入管理

本月累计完成财政拨款收入XX万元，较上月增长X%，主要包括基本经费拨款XX万元、项目专项拨款XX万元。完成非财政收入XX万元，涵盖事业收入XX万元、其他收入XX万元，均已按规定及时上缴财政专户，资金到账率100%。

针对某专项拨款延迟到账问题，财务部主动对接财政部门，通过提交进度证明材料，推动款项提前3个工作日到账。

2.支出管理

本月累计发生支出XX万元，同比下降X%。其中人员经费支出XX万元，占比X%；公用经费支出XX万元，占比X%；项目经费支出XX万元，占比X%。

通过严格执行经费审批制度，压缩非必要办公开支，本月差旅费、会议费较预算节约XX万元。但部分项目因进度滞后导致支出进度仅达40%，已与项目部门召开专题会议协调推进。

（二）预算执行与监控

1.预算执行分析

本月预算执行率为X%，较上月提升X个百分点。其中基本支出执行率X%，项目支出执行率X%。

项目类别

预算金额（万元）

本月支出（万元）

执行率

日常办公

专项业务

设备采购

2.动态监控机制

依托财政一体化平台，实时跟踪预算执行进度，对超预算、跨科目支出等异常情况发出预警XX次，及时调整资金使用方向。建立部门预算执行台账，按周向各科室通报支出进度。

（三）会计核算与账务处理

1.账务处理情况

本月共完成会计凭证编制XX份，登记总账、明细账XX本，编制财务报表X套，包含资产负债表、收入支出表、财政拨款收支表等。经内部审计复核，凭证合规率达99.5%，仅发现2笔科目归类偏差，已及时更正。

2.资产管理

完成本月固定资产入库XX项，金额XX万元；报废资产XX项，履行审批程序后核销账面金额XX万元。开展资产盘点工作，盘点率100%，账实相符率98.7%，对盘盈的3台办公设备已补录台账。

（四）税务与社保工作

1.税费申报缴纳

完成本月个人所得税代扣代缴XX人次，金额XX万元；申报缴纳增值税XX万元、附加税XX万元，均在征期内足额缴纳，无滞纳金产生。

2.社保公积金管理

办理职工社保增减员XX人次，缴纳社保费XX万元、住房公积金XX万元。针对1名职工社保基数调整争议，协调人社部门完成数据更正。

三、存在的问题与不足

（一）预算执行效率待提升

部分项目因前期论证不足、采购流程延迟，导致支出进度滞后，如“XX信息化建设项目”仅完成预算的35%。

（二）财务审核流程需优化

报销单据中仍存在附件不完整（如缺少合同备案表）、审批签字不全等问题，本月退回整改单据占比12%。

（三）业财融合程度不足

与业务部门的沟通机制未完全畅通，对项目进度预判不足，影响资金拨付及时性。

四、改进措施与下月工作计划

（一）改进措施

1.强化预算刚性约束

联合项目管理部门开展预算执行专题培训，建立“项目进度-资金拨付”联动机制，对滞后项目启动预警督办。

2.优化财务审核流程

修订《费用报销管理办法》，明确附件清单模板；上线电子审批系统，实现单据线上流转，预计将审核效率提升30%。

3.深化业财协同

每月召开业务财务联席会议，建立项目进度共享台账，提前介入大额资金支出的可行性评估。

（二）下月重点工作

1.预算管理：完成下季度滚动预算编制，启动年度预算“一上”申报准备。

2.内控建设：开展财务风险专项排查，重点检查专项资金使用合规性。

3.信息化推进：配合完成财务系统与政府采购平台对接，实现数据自动抓取。

4.队伍建设：组织财务人员参加政府会计制度培训，提升业财融合能力。

五、总结与展望

本月财务工作在规范运行、风险防控方面取得一定成效，但仍需在预算执行效率、业财协同等领域持续改进。财务部将以问题为导向，强化责任落实，确保年度财务目标顺利完成，为单位高质量发展提供坚实保障。

XX单位财务部

20XX年XX月XX日