电动车销售公司财务审计整改制度​.doc

电动车销售公司财务审计整改制度?

一、总则

1.目的

本制度旨在加强电动车销售公司财务管理，规范财务行为，确保财务信息的真实性、准确性和完整性。通过对财务审计中发现的问题进行及时、有效的整改，提高公司运营效益，防范财务风险，保障公司的健康稳定发展，同时更好地践行公司“以客户为中心，以品质求生存，以创新促发展”的经营理念。

2.适用范围

本制度适用于电动车销售公司全体员工及与公司财务活动相关的所有部门和环节。涵盖公司总部、各销售门店以及所有涉及财务收支、资产管理等财务相关业务的单位和个人。

3.原则

-真实性原则：整改过程必须基于真实的审计结果，如实反映问题，不得隐瞒或歪曲事实。

-及时性原则：对于审计发现的问题，应立即启动整改程序，尽快完成整改工作，减少问题对公司运营的影响。

-全面性原则：整改工作要涵盖财务审计中发现的所有问题，包括但不限于财务核算、预算管理、资金管理、资产管理等各个方面，确保无遗漏。

-有效性原则：整改措施要切实可行，能够有效解决问题，防止问题再次出现，从根本上提升公司财务管理水平。

二、组织架构与职责划分

1.整改领导小组

-组成：由公司总经理担任组长，财务总监担任副组长，成员包括各部门负责人。

-职责：全面领导公司财务审计整改工作，制定整改工作的总体方针和目标；协调各部门之间的整改工作，解决整改过程中出现的重大问题；对整改工作的结果进行审核和评估，决定整改工作的最终验收。

2.财务部门

-职责：作为整改工作的核心部门，负责对审计报告中涉及的财务问题进行详细梳理和分析，制定具体的财务整改方案；指导和协助其他部门开展与财务相关的整改工作；定期向整改领导小组汇报财务整改工作的进展情况；对整改后的财务数据进行审核和验证，确保财务信息的准确性。

3.其他部门

-职责：负责落实与本部门相关的整改任务，按照财务部门提供的整改要求和指导意见，对本部门在财务核算、费用报销、资产管理等方面存在的问题进行整改；配合财务部门提供整改所需的资料和数据；及时向整改领导小组和财务部门反馈整改过程中遇到的问题和困难。

三、管理流程

1.审计问题接收与分析

-财务部门在收到审计报告后，应在3个工作日内对报告中提出的问题进行详细梳理和分类，确定问题涉及的部门和业务领域。

-组织相关部门召开审计问题分析会议，共同对问题产生的原因进行深入分析，明确责任部门和责任人。

2.整改方案制定

-责任部门根据问题分析结果，在财务部门的指导下，于5个工作日内制定具体的整改方案。整改方案应包括整改目标、整改措施、整改期限、责任人等内容。

-整改方案需经责任部门负责人审核后，报整改领导小组审批。整改领导小组应在收到方案后的3个工作日内完成审批，对于不符合要求的方案，应及时反馈并要求责任部门重新制定。

3.整改实施

-责任部门按照审批通过的整改方案组织实施整改工作。在整改过程中，应严格按照既定的整改措施和时间节点推进工作，确保整改工作有序进行。

-财务部门负责对整改工作进行全程跟踪和指导，及时解决整改过程中出现的财务专业问题。对于整改难度较大或涉及多个部门的问题，由整改领导小组协调解决。

4.整改验收

-整改期限届满后，责任部门应向整改领导小组提交整改工作报告，申请验收。整改工作报告应包括整改工作的完成情况、整改效果、存在的问题及下一步计划等内容。

-整改领导小组组织相关部门对整改工作进行验收。验收内容包括整改措施的执行情况、整改目标的达成情况、相关财务数据的准确性等。验收合格的，予以通过；验收不合格的，责令责任部门限期重新整改。

5.整改结果报告与公示

-整改工作全部完成后，财务部门负责汇总整理整改工作情况，形成整改结果报告，报整改领导小组审核。整改结果报告应向公司全体员工公示，接受员工监督。

-整改结果报告应同时报送公司上级主管部门和相关监管机构，确保公司财务整改工作的透明度和合规性。

四、权利与义务

1.员工权利

-员工有权对财务审计整改工作提出意见和建议，对于合理的建议公司应给予采纳和奖励。

-员工在整改工作中如果遇到不合理的要求或困难，可以向整改领导小组或上级主管部门反映，寻求帮助和支持。

-对于因整改工作导致工作负担增加或工作环境变化的员工，公司应给予适当的人文关怀，如合理调整工作安排、提供必要的培训等。

2.员工义务

-全体员工有义务积极配合财务审计整改工作，按照公司要求提供相关资料和信息，不得隐瞒或虚报。

-涉及整改任务的员工应严格按照整改方案和时间要求完成整改工作，确