国有资产交易操作流程.xlsVIP

企业增资操作流程

进场交易 协议转让

交易前准备 可行性研究 企业增资应当符合国家出资企业的发展战略，做好可行性研究，制定增资方案，明确募集资金金额、用途、投资方应具备的条件、选择标准和遴选方式等。增资后企业的股东数量必须符合国家相关法律法规的规定。

职代会 《企业国有资产交易监督管理办法》未规定。

内部决策 应当由增资企业按照企业章程和内部管理制度进行决策，形成书面决议。通常而言，国有独资企业应当由总经理办公会议审议（如已设立董事会的，由董事会审议）。国有独资公司应当由董事会审议；没有设立董事会的，由总经理办公会议审议。

履行审批或决定程序 1、国资监管机构负责审核国家出资企业的增资行为。其中，因增资致使国家不再拥有所出资企业控制权的，须由国资监管机构报本级人民政府批准。2、国家出资企业决定其子企业的增资行为。其中，对主业处于关系国家安全、国民经济命脉的重要行业和关键领域，主要承担重大专项任务的子企业的增资行为，须由国家出资企业报同级国资监管机构批准。3、增资企业为多家国有股东共同持股的企业，由其中持股比例最大的国有股东负责履行相关批准程序；各国有股东持股比例相同的，由相关股东协商后确定其中一家股东负责履行相关批准程序。 1、以下情形经同级国资监管机构批准，可以采取非公开协议方式进行增资：（一）因国有资本布局结构调整需要，由特定的国有及国有控股企业或国有实际控制企业参与增资；（二）因国家出资企业与特定投资方建立战略合作伙伴或利益共同体需要，由该投资方参与国家出资企业或其子企业增资。2、以下情形经国家出资企业审议决策，可以采取非公开协议方式进行增资：（一）国家出资企业直接或制定其控股、实际控制的其他子企业参与增资；（二）企业债权转为股权；（三）企业原股东增资。

财务审计 由增资企业委托具有相应资质的中介机构开展审计和资产评估。以下情形可以依据评估报告或最近一期审计报告确定企业资本及股权比例：（一）增资企业原股东同比例增资的；（二）履行出资人职责的机构对国家出资企业增资的；（三）国有控股或国有实际控制企业对其独资子企业增资的；（四）增资企业和投资方均为国有独资或国有全资企业的。

资产评估

进场交易 信息披露 企业增资通过产权交易机构网站对外披露信息公开征集投资方，时间不得少于40个工作日。 不需要

受让方/投资方资格条件设置 可以设置投资方的资格条件

确定意向受让方 企业董事会或股东会以资产评估结果为基础，结合一项投资方的条件和报价等因素审议选定投资方。

组织竞价 通过资格审查的意向投资方数量较多时，可以采用竞价、竞争性谈判、综合评议等方式进行多轮次遴选。

签订合同 签订增资协议

履行交割 支付对价 投资方以非货币资产出资的，应当经增资企业董事会或股东会审议同意，并委托具有相应资质的评估机构进行评估，确认投资方的出资金额。

工商登记 按规定办理工商登记

涉及上市公司股份间接转让 企业增资涉及上市公司实际控制人发生变更的，应当同时遵守上市公司国有股权管理以及证券监管相关规定。