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2025年综合类-理财规划师(二级)-理财规划师历年真题摘选带答案(5卷单选题100题)

2025年综合类-理财规划师(二级)-理财规划师历年真题摘选带答案(篇1)

【题干1】根据《证券期货投资者适当性管理办法》，在评估投资者风险承受能力时，需重点关注其资产配置的哪些维度？

【选项】A.单一资产类别占比B.预期收益水平C.投资期限D.债务偿还能力

【参考答案】C

【详细解析】投资者风险承受能力评估需结合投资期限判断其流动性需求与风险偏好匹配度。短期投资者（如1年内）可能无法承受长期市场波动，而长期投资者（如5年以上）可配置更高风险资产。选项C直接对应评估核心维度，其他选项为次要因素。

【题干2】以下哪类保险产品属于固定收益型保险工具？

【选项】A.分红型年金保险B.增值型终身寿险C.投资连结保险D.税延养老保险

【参考答案】B

【详细解析】固定收益型保险以合同约定利率为核心，B选项增值型终身寿险通常采用保证利率+浮动收益结构，而A、C、D均涉及市场投资风险或政策变量。需注意D选项虽含“保险”但属于税延型养老保险，其收益与税收优惠挂钩。

【题干3】在家族财富传承规划中，以下哪项不属于法定继承人的必要条件？

【选项】A.户籍在继承地B.有劳动能力C.未丧失行为能力D.未放弃继承权

【参考答案】B

【详细解析】法定继承以“人身关系+法定份额”为原则，B选项劳动能力与继承权无关。即使未劳动仍可继承，如未成年人或重度残疾人。A、C、D均为继承法明确规定的排除情形。

【题干4】根据《民法典》第1130条，遗产分配时，以下哪项需优先于其他继承人？

【选项】A.配偶B.子女C.父母D.兄弟姐妹

【参考答案】A

【详细解析】民法典规定配偶对夫妻共同财产享有平等处理权，遗产分配中配偶作为第一顺位继承人，其份额不受子女数量影响。C选项父母作为第二顺位继承人，需在配偶和子女之后分配。

【题干5】在税务筹划中，以下哪项属于递延纳税工具？

【选项】A.专项扣除B.税收抵免C.税收递延型保险D.增值税即征即退

【参考答案】C

【详细解析】C选项通过延长应税收入确认时点实现递延，如税延养老保险缴纳阶段免税，领取时按3%税率计税。A、B为即期扣除政策，D为增值税返还机制。

【题干6】根据《金融产品创新指引》，金融机构向普通投资者销售理财产品时，需确保其风险等级与投资者风险承受能力匹配度不低于？

【选项】A.80%B.90%C.100%D.70%

【参考答案】C

【详细解析】2021年银保监规定理财产品风险匹配度需达到100%，即投资者风险等级必须与产品风险等级完全一致。低于此标准将面临监管处罚，选项C为唯一合规值。

【题干7】在基金投资组合中，若投资者风险承受能力为R3级，下列哪项资产配置比例符合监管要求？

【选项】A.货币基金≤20%B.债券基金≤60%C.股票基金≤80%D.权益类资产≤40%

【参考答案】C

【详细解析】R3级对应“平衡型”策略，监管要求权益类资产占比≤80%，其中股票基金≤60%。选项C超出监管限值（股票基金≤60%），D选项40%为历史常见配置值但非强制标准。

【题干8】根据《关于规范金融机构资产管理业务的指导意见》，非标资产在理财投资中的占比不得超过？

【选项】A.30%B.20%C.10%D.5%

【参考答案】B

【详细解析】资管新规明确非标资产投资比例不得超过理财产品净资产的20%，且需穿透底层资产监管。2023年进一步要求2025年6月30日前降至10%，但本题基于新规初期标准。

【题干9】在保险需求评估中，以下哪项属于经济风险保障缺口的核心计算公式？

【选项】A.(家庭负债-可变现资产)×1.5倍B.(年收入-刚性支出)×5倍C.(总资产-总负债)×1.2倍D.(医疗储备金-现有保险保额)

【参考答案】A

【详细解析】经济风险缺口=（家庭负债-可变现资产）×1.5倍（覆盖3-5年应急期），B选项为生命周期法计算保险需求，D选项为健康险需求计算。C选项为净值型资产评估指标。

【题干10】根据《个人养老金实施办法》，个人养老金账户年缴纳额度上限为？

【选项】A.1.2万元B.1.5万元C.2万元D.3万元

【参考答案】A

【详细解析】2022年政策规定个人养老金账户年缴纳上限为1.2万元，需在每年1-12月分次或一次性存入。2023年拟提高至1.5万元但尚未实施，本题按现行政策作答。

【题干11】在家族信托架构中，以下哪项属于受益人委