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国际贸易合规审计风险识别与控制研究

目录

文档综述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．3

1.1研究背景与意义．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．4

1.1.1国际贸易环境变化．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．7

1.1.2合规审计的重要性日益凸显．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．8

1.2国内外研究现状．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．9

1.2.1国外研究进展．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．11

1.2.2国内研究现状．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．12

1.3研究内容与方法．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．14

1.3.1主要研究内容．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．15

1.3.2研究方法选择．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．16

1.4研究创新点与不足．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．17

国际贸易合规审计概述．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．18

2.1国际贸易合规审计的概念界定．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．20

2.2国际贸易合规审计的目标与范围．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．21

2.3国际贸易合规审计的原则与标准．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．23

2.4国际贸易合规审计的程序与方法．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．24

国际贸易合规审计风险识别．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．25

3.1国际贸易合规审计风险的概念与特征．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．27

3.2国际贸易合规审计风险的来源分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．29

3.2.1法律法规风险．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．30

3.2.2政策风险．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．31

3.2.3经营管理风险．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．32

3.2.4内部控制风险．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．34

3.3国际贸易合规审计风险的识别方法．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．35

3.3.1文件审阅法．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．37

3.3.2访谈法．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．38

3.3.3案例分析法．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．39

3.3.4流程分析法．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．41

国际贸易合规审计风险控制．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．42

4.1国际贸易合规审计风险控制的原则．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．47

4.2国际贸易合规审计风险控制的措施．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．48

4.2.1完善法律法规体系．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．50

4.2.2加强政策解读与培训．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．50

4.2.3优化企业内部治理结构．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．51

4.2.4建立健全内部控制机制．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．52

4.2.5提升企业合规文化．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．54

4.3国际贸易合规审计风险控制的案例分析．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．56

国际贸易合规审计风险管理的未来展望．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．57

5.1国际贸易合规审计的发展趋势．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．